Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: составить баланс организации и журнал хозяйственных операций

24 мая 2016 в 00:37
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, у меня есть задача в которой необходимо составить баланс организации на 01.01.2016 и журнал хозяйственных операций за январь. Верно ли я составила баланс организации и верны ли проводки хозяйственных операций? И самый главный вопрос, как рассчитать сумму оприходованной на склад готовой продукции?

Вот то, что у меня получилось:
1. Баланс организации
Актив: 10-материалы 130тыс, 01-Основные средства 440 тыс,
Пассив: 80 УК 50 тыс, 67 Долгосрочный кредит 600 тыс, 02 Амортизация ОС 90 тыс, 70 Долг по ЗП 145 тыс.
Отсюда необходимо было определить сумму р/с, так, чтобы сошелся баланс. И если я правильно составила баланс (актив и пассив), то он получился 315.

2. Журнал хозяйственных операций:
1. Материалы переданы в основное производство Д20 К10 50 тыс
2. Начислена ЗП персоналу 200 т.р. Д20 К70 200тыс
Страховые взносы 31%   Д20 К69 62 тыс
НДФЛ 18 тыс. (сумма в условии была указана, значит сумма ЗП указана уже с вычетом НДФЛ?) Д70 К68,18 тыс
3. Получен счет за аренду Д26 К60 40 тыс.
4. Получен аванс от ООО "Альфа", в том числе НДС. Д51 К62,472 тыс
5. Выплачена полностью ЗП за прошлый месяц на банковские карты Д70 К68,1 200 тыс.
6. начислена амортизация по ОС Д20 К02 10 тыс
7. Оприходована на склад готовая прождукция по себестоимости полностью (НЗП отсутсвует) Проводка Д43 К20 Сумма?
8. 70% готовой продукции отгружено ООО "альфа" полностью в счет полученного аванса. Проводка Д62,1 К90,1 Сумма? 472 тыс?
Определен финансовый результат от продаж.

 Заранее благодарю за помощь!
С Уважением, Юлия.
Прикреплен 1 файл:
Tyss  47 баллов
24 мая 2016 в 06:56
Добрый день! Баланс Актив; матер-130, ОС 440-90=350, р/с - 315
Пассив: УК-50, Кредит-600, з/п-145

. Журнал хозяйственных операций:
счет не является документом для начисления, проводки не будет №3
Выплата з/п Д70 К51-145 тыс
Naaatta  33 533 балла, г. Новосибирск
24 мая 2016 в 09:26
Добрый день.
Цитата (Norilsk93):1. Материалы переданы в основное производство Д20 К10 50 тыс
2. Начислена ЗП персоналу 200 т.р. Д20 К70 200тыс
Страховые взносы 31%   Д20 К69 62 тыс
НДФЛ 18 тыс. (сумма в условии была указана, значит сумма ЗП указана уже с вычетом НДФЛ?) Д70 К68,18 тыс
3. Получен счет за аренду Д26 К60 40 тыс.
4. Получен аванс от ООО "Альфа", в том числе НДС. Д51 К62,472 тыс
5. Выплачена полностью ЗП за прошлый месяц на банковские карты Д70 К68,1 200 тыс. - вы НДЛФ же удержали 200 - 18 = 182 тыс.
6. начислена амортизация по ОС Д20 К02 10 тыс
7. Оприходована на склад готовая прождукция по себестоимости полностью (НЗП отсутсвует) Проводка Д43 К20 Сумма? Соберите все затраты по Дт 20 счета и будет сумма (50 материалы, 200 ЗП, 62 взносы, с арендой не понятно, но она вполне может учитываться в расходах и по договору - все таки это задача, думаю аренду тоже Дт 20 Кт 60 (76), амортизация - 10.
8. 70% готовой продукции отгружено ООО "альфа" полностью в счет полученного аванса. Проводка Д62,1 К90,1 Сумма? 472 тыс? Сумма 472 - столько ведь аванс. Дт 62 Кт 90 - 472, Дт 90 Кт 68 - 72 НДС, Дт 90 Кт 43 - в размере 70% от того, что у вас получилось на счете 43.
Чтобы понять что получится на счете 43 нужно самолетик таки по счету 20 нарисовать. Дальше закрываете 90 счет, а потом уже и к составлению баланса можно переходить.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер