Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Списание НДС по лизинговым платежам после распределения в 1С 8.3 Бухгалтерия строительной организации

26 мая 2016 в 22:02
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно списать НДС:
У нас ведется раздельный учет НДС, имеется лизинговое имущество (транспортные средства). Ежемесячные лизинговые платежи по актам в 1С 8.3 отражаем по Дт 76.07.1 Кт76.07.2, НДС Дт 19 Кт 76.07.2. Остаток НДС по лизинговым платежам отражается по сч. 76.07.9. После распределения НДС часть принимается к вычету. Вопрос: что делать с остальной частью, куда правильнее списать? Транспортные средства используются как в общехозяйственных целях (амортизация и пр расходы отражаются на сч.26), так и в общепроизводственных (на сч. 25).
Виктория Цветаева Модератор
26 мая 2016 в 22:07
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
27 мая 2016 в 09:50
1С:Предприятие 8.3 (8.3.7.2008)
Бухгалтерия строительной организации, редакция 3.1 (3.1.43.12)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
БухОнлайн Редакция
28 мая 2016 в 10:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как снизить налоговые риски договора лизинга 18 сентября 2008

Вопросы на форуме
Отражение в декларации по налогу на прибыль выбытия лизингового имущества 30 июня 2015

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 11 ноября 2009
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
НКК Консультант
1 июня 2016 в 12:45
Цитата (Fanish):Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно списать НДС:
У нас ведется раздельный учет НДС, имеется лизинговое имущество (транспортные средства). Ежемесячные лизинговые платежи по актам в 1С 8.3 отражаем по Дт 76.07.1 Кт76.07.2, НДС Дт 19 Кт 76.07.2. Остаток НДС по лизинговым платежам отражается по сч. 76.07.9. После распределения НДС часть принимается к вычету. Вопрос: что делать с остальной частью, куда правильнее списать? Транспортные средства используются как в общехозяйственных целях (амортизация и пр расходы отражаются на сч.26), так и в общепроизводственных (на сч. 25).
Добрый день!

Во-первых, вызывает сомнение правильность формирования ежемесячной проводки, выделенной синим, так как Вы должны были единовременно отразить всю сумму НДС в составе лизинговых платежей на счете 19 на дату получения имущества в лизинг.

Выделенное "жирным" непонятно. Что за остаток НДС, для чего Вы распределяете входящий НДС по лизингу, почему не весь НДС принимается к вычету?
1 июня 2016 в 15:08
1. При поступлении в лизинг вся сумма НДС с лизинговых платежей была отражена Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 (по новому способу ведения лизинговых операций в 1С 8.3), а ежемесячно при поступлении актов на лизинговый платеж делаются проводки:
Дт 76.07.1 / Кт 76.07.2 - ежемесячный лизинговый платеж
Дт 19 / Кт 76.07.2 - НДС по ежемесячному лизинговому платежу
Дт 76.07.1 / Кт 76.07.9 - зачет НДС с лиз. платежа из общей суммы НДС
2. Распределяем НДС, т.к. есть деятельность, необлагаемая НДС. 
И возникает проблема - оставшийся после распределения  НДС в программе 1С непонятно, куда списать и каким документом.
НКК Консультант
1 июня 2016 в 17:33
Цитата (Fanish):1. При поступлении в лизинг вся сумма НДС с лизинговых платежей была отражена Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 (по новому способу ведения лизинговых операций в 1С 8.3), а ежемесячно при поступлении актов на лизинговый платеж делаются проводки:
Дт 76.07.1 / Кт 76.07.2 - ежемесячный лизинговый платеж
Дт 19 / Кт 76.07.2 - НДС по ежемесячному лизинговому платежу
Дт 76.07.1 / Кт 76.07.9 - зачет НДС с лиз. платежа из общей суммы НДС
2. Распределяем НДС, т.к. есть деятельность, необлагаемая НДС. 
И возникает проблема - оставшийся после распределения  НДС в программе 1С непонятно, куда списать и каким документом.
Добрый вечер!

НДС, приходящийся на необлагаемую НДС деятельность, в данной ситуации, по моему мнению, включается в состав расходов по обычным видам деятельности (п. 4 ст. 170 НК РФ; п. 5 ПБУ 10/99).

Думаю, что данный НДС списывается документом "Списание НДС" подраздела "Регламентные документы НДС" раздела меню "Операции".
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер