Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по НДС до 25 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

25
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Пояснение в ИФНС по строке 101 приложения №1 к листу 02 декларации по налогу на прибыль

27 мая 2016 в 11:08
Добрый день! подскажите пожалуйста как написать правильно пояснения если:

Нам пришло требование от ИФНС - выдержка из требования: ".....необходимо предоставить пояснения о причинах отражения доходов прошлых лет в налоговой базе текущего периода по строке 101 Приложения №1 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль, приложив расшифровки постоянных налоговых обязательств, сформированных в соответствии с ПБУ 18/02".

Мы ООО на ОСНО (оптовая торговля) микропредприятие, в данной строке отражена себестоимость товара приобретенного в 2014г., по которому был произведен возврат от покупателя в 2015г. Учет ведем без применения ПБУ 18/02. Как правильно ответить на данное требование и какие расшифровки в данном случае можно подложить?
Спасибо!
ЮлияДм  811 баллов
27 мая 2016 в 12:27
45 баллов Добавить баллы
Добрый день!

В ответе на требование так и напишите, что  ООО относится к субъектам малого предпринимательства и не применяет ПБУ 18/02. По строке 101
Цитата (Helen2016):в данной строке отражена себестоимость товара приобретенного в 2014г., по которому был произведен возврат от покупателя в 2015г.
и приложите расшифровку внереализационных доходов, отраженных по строке 101  декларации (налоговый регистр)
27 мая 2016 в 14:35
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер