Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Переход с ОСНО на УСН в 1С Предприятие 8.2

29 мая 2016 в 12:57
Добрый день!
Использую программу 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.116)
1С:Предприятие 8. Общепит (2.0.65.26) (http://v8.1c.ru/buhv8/)

В 2015 году предприятие было на ОСНО.
В 2016 году перешло на УСН.
В учетной политике с 01.01.2016 выбрана система налогообложения УСН.

Есть ли особенности перехода в программе 1 С  с ОСНО на УСН или достаточно отражения в учетной политике?
Ответьте, пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией?
dimalf  293 балла, г. Москва
29 мая 2016 в 19:10
Добрый день, Павловна Юлия!

Только укажите номер документа перехода на УСН
29 мая 2016 в 19:49
Спасибо за ответ!
Объясните,пожалуйста, какой номер документа я должна указать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  132 594 балла
29 мая 2016 в 20:47
83 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Павловна Юлия):Есть ли особенности перехода в программе 1 С  с ОСНО на УСН или достаточно отражения в учетной политике?
Конечно есть, все особенности описаны в НК.
Надо выполнить, если организация вела налоговый учет по налогу на прибыль методом начисления и являлась плательщиком НДС, переход на УСН для нее регламентируется следующими положениями:
пп.1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ - первым днем применения УСН включить в состав доходов остаток авансов, полученных от покупателей до перехода на УСН.
пп. 3 п. 1 ст. 346.25 НК РФ - при применении УСН поступление денежных средств не включается в доходы, если ранее эти доходы уже учтены в составе доходов по налогу на прибыль.
пп. 4, 5 п. 1 ст. 346.25 НК РФ - при применении УСН могут быть признаны расходы, понесенные организацией до перехода на УСН, но не учтенные в составе расходов по налогу на прибыль.
п. 2.1 ст. 346.25 НК РФ - остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов определяется как первоначальная стоимость минус амортизация, начисленная по правилам главы 25 НК РФ.
п. 5 ст. 346.25 НК РФ - перед переходом на УСН принять к вычету НДС с суммы полученных от покупателей авансов. Вычет должен быть подтвержден документами о возврате сумм НДС покупателям.
п. 3 ст. 170 НК РФ - перед переходом на УСН восстановить НДС, принятый к вычету по товарам, материалам, основным средствам и другим непризнанным  расходам. Восстановленный НДС учитывается в составе прочих расходов. Сумма восстановления НДС соответствует по товарам и услугам сумме принятого к вычету НДС, а по амортизируемому имуществу пропорциональна остаточной стоимости. 

Цитата (dimalf):Только укажите номер документа перехода на УСН
Надо указать не номер, а дату перехода на УСН. Подмигиваю
29 мая 2016 в 21:48
Спасибо большое за ответ!
Только опять есть вопросы.
Цитата (Kamushek):п. 3 ст. 170 НК РФ - перед переходом на УСН восстановить НДС, принятый к вычету по товарам, материалам, основным средствам и другим непризнанным  расходам. Восстановленный НДС учитывается в составе прочих расходов. Сумма восстановления НДС соответствует по товарам и услугам сумме принятого к вычету НДС, а по амортизируемому имуществу пропорциональна остаточной стоимости. 
Как это сделать в программе 1 С? Есть какой то документ или помощник, или все вручную выбирать?
Цитата (Kamushek):пп. 4, 5 п. 1 ст. 346.25 НК РФ - при применении УСН могут быть признаны расходы, понесенные организацией до перехода на УСН, но не учтенные в составе расходов по налогу на прибыль.
До перехода на УСН в 2015 году отражены все расходы по коммунальным платежам, но фактическая оплата произведена уже в январе и феврале 2016 года, и попала в книгу доходов и расходов.
Kamushek  132 594 балла
29 мая 2016 в 23:00
Цитата (Павловна Юлия):Есть какой то документ или помощник, или все вручную выбирать?
Помощник есть в редакции 30, а в вашей все делать вручную.
Цитата (Павловна Юлия):До перехода на УСН в 2015 году отражены все расходы по коммунальным платежам, но фактическая оплата произведена уже в январе и феврале 2016 года, и попала в книгу доходов и расходов.
В учетной политике поставили флажок Контроль перехода переходного периода?
30 мая 2016 в 00:26
Цитата (Kamushek):В учетной политике поставили флажок Контроль перехода переходного периода?
Да, поставила.

Много товаров,которые приобретены с НДС в 2015 году, но реализованы частично и есть остаток на 2016 год. НЕ представляю, как вручную восстанавливать НДС по этим товарам.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер