Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Новые коды операций для НДС по агентским договорам

Ka-Li-Na (автор вопроса)  32 балла, г. Пермь
30 мая 2016 в 15:45
День добрый!

Прочитала о новых кодах видов операций. Не совсем поняла по агентской схеме как теперь выбирать коды. Раньше для счетов-фактур за агентское вознаграждение выбирали код 01, для с/ф за перевыставляемые услуги выбирали код 04.
Теперь будет соответственно 01 и 15 или есть подвох?
Спасибо.
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
30 мая 2016 в 20:06
Добрый день. 
Код 15 - Составление (получение) счета-фактуры комиссионером (агентом) при реализации (получении) товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени, в котором отражены данные в отношении собственных товаров (работ, услуг), имущественных прав, и данные в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых (приобретаемых) по договору комиссии (агентскому договору).
Вы агент?
Ka-Li-Na (автор вопроса)  32 балла, г. Пермь
31 мая 2016 в 07:32
Добрый день!
Мы являемся Агентами на ОСНО. Ранее по счетам-фактурам на агентское вознаграждение  указывали код операции 01, а по с/ф, которые мы составляли как агенты по договору указывали код операции 04.

По новым кодам смущает формулировка (выделено цветом):

Код 15 "Составление (получение) счета-фактуры комиссионером (агентом) при реализации (получении) товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени, в котором отражены данные в отношении собственных товаров (работ, услуг), имущественных прав, и данные в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых (приобретаемых) по договору комиссии (агентскому договору)".

По Агентскому вознаграждению как был код операции 01 так и будет, верно? А вот, как понимать "в отношении собственных товаров (работ, услуг), если мы являемся агентами и реализуем чужие товары (работы, услуги)?

Спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 08:35
Что то мне подсказывает, что код 15 будет использоваться если в одном СФ отражены и перевыставляемые товары, услуги и вознаграждение, а то, что было 04 станет 01.
Ka-Li-Na (автор вопроса)  32 балла, г. Пермь
31 мая 2016 в 09:00
В одном с/ф не может быть отражено и перевыставление и вознаграждение, т.к. вознаграждение это наша выручка с начислением НДС, а перевыставление это отдельная история, скажем так "не наша" Улыбаюсь.
Одним документом никак не будет отражено, т.к. вознаграждение попадает в книгу продаж, а перевыставление только в журнал исходящих с/ф, без отражения в книгах продаж/покупок.
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
31 мая 2016 в 09:17
Цитата (Ka-Li-Na):В одном с/ф не может быть отражено и перевыставление и вознаграждение
Я в курсе этого, но других идей у меня пока нет. Возможно они есть у кого то еще.
Ka-Li-Na (автор вопроса)  32 балла, г. Пермь
31 мая 2016 в 10:08
Спасибо большое за дискуссию Улыбаюсь.

С нетерпением жду конкретный ответ на вопрос.
Ирина Ротнова Модератор
14 июня 2016 в 08:15
Добрый день.
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса.
Ka-Li-Na (автор вопроса)  32 балла, г. Пермь
14 июня 2016 в 09:44
Спасибо большое!

Уважаемые консультанты!  Уважаемые форумчане!

Ответьте, пожалуйста.
НКК Консультант
14 июня 2016 в 13:35
Цитата (Ka-Li-Na):День добрый!

Прочитала о новых кодах видов операций. Не совсем поняла по агентской схеме как теперь выбирать коды. Раньше для счетов-фактур за агентское вознаграждение выбирали код 01, для с/ф за перевыставляемые услуги выбирали код 04.
Теперь будет соответственно 01 и 15 или есть подвох?
Спасибо.
Добрый день!

Насколько я понимаю, с 01.07.2016 г. по обоим операциям (и по вознаграждению, и по перевыставляемым суммам) нужно применять код 01 (Приказ ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@).
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер