Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Вызов в налоговую для подачи пояснений по расхождению данных деклараций по НДС и налогу на прибыль

Екатерина Семеновская (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
6 июня 2016 в 06:54
Добрый день! Вызывают в налоговую для подачи пояснений  по вопросу: "При сопоставлении налоговых баз по налогу на прибыль и НДС выявлены расхождения" : Показатели декларации по налогу на прибыль за 2015 год и показатели декларации по налогу на добавленную стоимость за 1,2,3,4 кварталы 2015 года не сходятся. Превышение налоговой базы по налогу на прибыль над налоговой базой по НДС. 
Подскажите пожалуйста, что делать в этой ситуации? Сдавать уточненку? Как поясняться в налоговой?
юлия79  250 009 баллов, г. Омск
6 июня 2016 в 07:08
Цитата (Екатерина Семеновская):Подскажите пожалуйста, что делать в этой ситуации? Сдавать уточненку? Как поясняться в налоговой?
Добрый день

Нужно выяснить откуда разница,почему в декларации по прибыли отражено больше доходов,чем в декларации по прибыли?Что это за доходы?
Екатерина Семеновская (автор вопроса)  0 баллов, г. Новосибирск
6 июня 2016 в 09:48
Цитата (юлия79):Нужно выяснить откуда разница,почему в декларации по прибыли отражено больше доходов,чем в декларации по прибыли?Что это за доходы?
Получается так: в декларации по налогу на прибыль : Доходы от реализации (стр.010 листа 02)+ Внереализационные доходы (стр.020 листа 02) составили 6948 т.р. 
в декларации по налогу на добавленную стоимость: Налогооблагаемая выручка (Раздел 3) + Операции, не подлежащие НО....составили 6636 т.р.
Превышение налоговой базы по налогу на прибыль над налоговой базой по НДС составило 312 т.р. 
Расписываю откуда взялись доходы:
1)стр.010 листа 02 = стр.040 Приложения №1 к Листу 02:
стр.040 Приложения №1 к Листу 02=стр.010 ( Выручка от реализации) (3250 т.р.) +стр.030 (3390 т.р. ) 
стр.030 ( стр.340 прил.3 к листу 02) = Выручка от реализации амортизируемого имущества (3390 т.р.) 

2)стр.020 листа 02 =  (стр.100 Приложения №1 к листу 02)
стр.100 Приложения №1 к листу 02 = 308 т.р. (Внереализационные доходы)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер