Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка РСВ-1 при переплате взносов и пособия по уходу за ребенком-инвалидом

7 июня 2016 в 19:31
Здравствуйте. У нас есть сотрудница, которая берёт дни по уходу за ребёнком-инвалидом. При подготовке документов для ФСС обнаружили, что переплатили ей,  т.к. при формировании справки программа почему-то исключила из расчёта дни отпуска, но не исключила саму сумму отпускных. Следовательно и страховые взносы тоже переплатили. Ошибка затрагивает период ежемесячно с сентября 15г. по апрель 16г. включительно. Каким образом теперь поправить это в РСВ-1?
Правильно ли я понимаю, что:
1. Общую сумму переплаты взносов в сентября 2015г по март 2016г. мы показываем по стр.120 и 121 со знаком "-" .
2.В разделе 4 отражаем помесячно суммы перерасчёта страховых взносов  с кодом 4.
3. В разделе 6 на сотрудницу, у которой была допущена ошибка ставим отчётный период полугодие 2016г, тип сведения исходные, в разделе 6.4  по строке 401 (1 месяц) ставим сумму начисленную сотруднице в апреле за минусом переплаты (или нужно проставлять ту сумму которую мы ей реально выплатили в апреле и с которой начислили страховые взносы?). В разделе 6.6 проставляем тремя строчками период - 9 месяцев 2015, 12 месяцев 2015 и 3 месяца 2016.
4. В разделе 2.5.2 указываем 3 периода корректировки- 9 месяцев 2015, 12 месяцев 2015г, 3 месяца 2016г. и вкладываем три файла с корректирующими сведениями по этой сотруднице.
5. Строки 200,210, графы 4  заполняем за минусом переплаченной суммы в апреле 16г.
6. При выгрузке в ПФР у нас будет 5 пачек (РСВ с перс. сведениями за полугодие-2 пачки+ 3 пачки корректирующих сведений).
Поправьте, если что-то не так.
KEGa  40 902 балла, г. Екатеринбург
8 июня 2016 в 08:21
37 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Рафия):1. Общую сумму переплаты взносов в сентября 2015г по март 2016г. мы показываем по стр.120 и 121 со знаком "-" .
2.В разделе 4 отражаем помесячно суммы перерасчёта страховых взносов  с кодом 4.
Верно
Цитата (Рафия):3. В разделе 6 на сотрудницу, у которой была допущена ошибка ставим отчётный период полугодие 2016г, тип сведения исходные, в разделе 6.4  по строке 401 (1 месяц) ставим сумму начисленную сотруднице в апреле за минусом переплаты (или нужно проставлять ту сумму которую мы ей реально выплатили в апреле и с которой начислили страховые взносы?)
Нужно проставлять ту сумму которую Вы ей реально выплатили в апреле и с которой начислили страховые взносы
Цитата (Рафия):В разделе 6.6 проставляем тремя строчками период - 9 месяцев 2015, 12 месяцев 2015 и 3 месяца 2016.
Да, и суммы перерасчета взносов с минусом
Цитата (Рафия):4. В разделе 2.5.2 указываем 3 периода корректировки- 9 месяцев 2015, 12 месяцев 2015г, 3 месяца 2016г. и вкладываем три файла с корректирующими сведениями по этой сотруднице.
Да, суммы в корректирующих разделах 6 уменьшенные на сумму перерасчета.
Цитата (Рафия):5. Строки 200,210, графы 4  заполняем за минусом переплаченной суммы в апреле 16г.
Не верно. Выплаты и базу в подразделе 2.1 показываете без учета перерасчета , т.е. реальную апрельскую, иначе уменьшение взносов в строке 130 задвоится за счет строки 120 и за счет уменьшения взносов в строке 205 ( и 110).
Цитата (Рафия):6. При выгрузке в ПФР у нас будет 5 пачек (РСВ с перс. сведениями за полугодие-2 пачки+ 3 пачки корректирующих сведений).
Верно
8 июня 2016 в 11:03
Огромное Вам спасибо, Елена. Надеялась, что именно Вы мне ответите, так и получилось ))).

Цитата (KEGa):" (Рафия):"
5. Строки 200,210, графы 4  заполняем за минусом переплаченной суммы в апреле 16г.

KEGaНе верно. Выплаты и базу в подразделе 2.1 показываете без учета перерасчета , т.е. реальную апрельскую, иначе уменьшение взносов в строке 130 задвоится за счет строки 120 и за счет уменьшения взносов в строке 205 ( и 110)
А ведь в апреле 2016 г. мы ей тоже неправильно начислили пособие и страховые взносы с них. А корректируем только период с сентября 2015г. по март 2016г. Ведь строки 120, итог по   разделу 4 и сумма по разделу 6.6 вроде должны быть равны.  Или нам потом нужно будет за полугодие 2016г. сразу сделать уточнёнку с  исправленным апрелем 2016г или сделать коррекировку при сдаче отчёта за 9  месяцев?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
KEGa  40 902 балла, г. Екатеринбург
8 июня 2016 в 11:12
За апрель ведь ВЫ еще не сдавали расчет, так что сразу покажите выплату с правильной апрельской суммой и взносы правильные. Я имела в виду что не надо уменьшать апрельскую сумму на сумму перерасчета за сентябрь - март. Корректировка выплат по сотруднице пройдет в разделе 6 корректирующем за предыдущие периоды, а корректировка взносов в целом по организации по строке 120.
8 июня 2016 в 11:35
Цитата (KEGa):так что сразу покажите выплату с правильной апрельской суммой и взносы правильные.
Т.е. всё-таки в отчёте за полугодие в разделе 6.4. по этой сотруднице в исходных по строке 401 я буду показывать в апреле правильные суммы, которые мы ей должны были начислить и следовательно и в разделе 2.1 по строке 200 и 204, 210 и  213  по графе 4- суммы будут стоять за минусом переплаченной суммы?
KEGa  40 902 балла, г. Екатеринбург
8 июня 2016 в 12:39
Цитата (Рафия):Т.е. всё-таки в отчёте за полугодие в разделе 6.4. по этой сотруднице в исходных по строке 401 я буду показывать в апреле правильные суммы, которые мы ей должны были начислить и следовательно и в разделе 2.1 по строке 200 и 204, 210 и  213  по графе 4- суммы будут стоять за минусом переплаченной суммы?
Да. За минусом переплаченной за апрель.
8 июня 2016 в 13:07
Елена, огромное Вам спасибо за ответы. Вы прям для нас  как палочка-выручалочка Улыбаюсь с этими отчётами.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер