Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Корректировка в декларации по УСН

8 июня 2016 в 10:56
Здравствуйте. Сдавали отчет за 2015 год (декларация УСН при 15 %), сдан с убытком. Налоговая просит предоставить декрацию уточняющую, где необходимо убрать убыток, сказали у вас так и будет минимальный налог, только необходимо убрать убыток. Прошу подсказать, как это правильно сделать, в корректирующей декларации. ? Какие суммы необходимо (можно скорректировать), чтобы получилось так, как об этом просит ИФНС? Первичная декларация, сданная за 2015 год прилагается.
Прикреплено 2 файла:
Раздел 1.2..xls Раздел 2.2..xls
Ann-Nancy  59 355 баллов, г. Благовещенск
8 июня 2016 в 11:11
16 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Ирина Похомова):Налоговая просит предоставить декрацию уточняющую, где необходимо убрать убыток
Решать, конечно вам, но если вы пойдете на поводу налоговой, то в следующих налоговых периодах вы не сможете учесть полученный убыток в составе расходов.

Цитата (Статья 346.18 НК РФ):7. Налогоплательщик, использующий в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе уменьшить исчисленную по итогам налогового периода налоговую базу на сумму убытка, полученного по итогам предыдущих налоговых периодов, в которых налогоплательщик применял упрощенную систему налогообложения и использовал в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. При этом под убытком понимается превышение расходов, определяемых в соответствии со статьей 346.16 настоящего Кодекса, над доходами, определяемыми в соответствии со статьей 346.15 настоящего Кодекса. 
Налогоплательщик вправе осуществлять перенос убытка на будущие налоговые периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток.
Налогоплательщик вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученного в предыдущем налоговом периоде убытка. 
Убыток, не перенесенный на следующий год, может быть перенесен целиком или частично на любой год из последующих девяти лет.
Если налогоплательщик получил убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущие налоговые периоды производится в той очередности, в которой они получены.
В случае прекращения налогоплательщиком деятельности по причине реорганизации налогоплательщик-правопреемник вправе уменьшать налоговую базу в порядке и на условиях, которые предусмотрены настоящим пунктом, на сумму убытков, полученных реорганизуемыми организациями до момента реорганизации.
Налогоплательщик обязан хранить документы, подтверждающие объем понесенного убытка и сумму, на которую была уменьшена налоговая база по каждому налоговому периоду, в течение всего срока использования права на уменьшение налоговой базы на сумму убытка. 
Убыток, полученный налогоплательщиком при применении иных режимов налогообложения, не принимается при переходе на упрощенную систему налогообложения. Убыток, полученный налогоплательщиком при применении упрощенной системы налогообложения, не принимается при переходе на иные режимы налогообложения.
Кстати, если будете убирать убыток, еще нужно скорректировать и Книгу доходов и расходов.
8 июня 2016 в 12:32
Здравствуйте. То, что я не смогу зачесть убыток в сл. периодах, это я понимаю. Вопрос немного другой: как мне скорректировать сумму убытка, могу ли я сделать так?:

210  4.470.000
211  5.600.000
212  8.004.198
213  10.760.399

220 4.470.000
221 5.600.000
222 8.004.198
223 10.760.399

а минимальный налог заплатить 1% с доходов

Или как можно скорректировать расходы, чтобы убыток убрать?
Первичный отчет прилагается.
Прикреплено 2 файла:
Раздел 1.2..xls Раздел 2.2..xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер