Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение строк 020, 040 и 080 в 6-НДФЛ при несвоевременной выплате заработной платы

alena531 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
9 июня 2016 в 16:20
Добрый день подскажите пожалуйста, Наша организация задерживала выплату з/п. за 1 кв. 2016 г. выплачена фактически в апреле. Не могу разобраться с заполнением декларации за 1 квартал. З/п начисленная 144659. НДФЛ исчисленный 18806.
стр. 020 144659 стр. 040 18806 стр. 080 18806
Вопросы удалены модератором. повторюсь за январь и февраль з/п выплачена в апреле.
Вопросы удалены модератором.
Nataly S Консультант
9 июня 2016 в 18:32
Здравствуйте.

Слишком много вопросов для одной темы. Поэтому отвечу на первый, а остальные вопросы задайте, пожалуйста, в других темах. Таковы Правила форума.

Цитата (alena531):Наша организация задерживала выплату з/п. за 1 кв. 2016 г. выплачена фактически в апреле. Не могу разобраться с заполнением декларации за 1 квартал. З/п начисленная 144659. НДФЛ исчисленный 18806.
стр. 020 144659 стр. 040 18806 стр. 080 18806
Строки 020 и 040 заполнены верно. В строке 070 формы 6-НДФЛ за 1 кв 2016 года НДФЛ = 0, так как удержание налога производится при фактической выплате дохода (п 4 ст 226 НК), а выплата произошла только в апреле. Удержание будет отражено в отчетности за полугодие.
Строка 080 = 0, в ней отражается НДФЛ, который налоговый агент не может удержать, например, физлицу подарили велосипед, возможности удержать НДФЛ нет. Проще говоря, в строке 080 отражаются те суммы неудержанного налога, которые отражаются в справках 2-НДФЛ, подаваемых с признаком "2".

В разделе 2 заработная плата, начисленная за январь- март 2016 и выплаченная в апреле, будет отражена в отчетности за полугодие
Юлия Радская Модератор
9 июня 2016 в 18:34
Добрый день.
Цитата (alena531):Добрый день подскажите пожалуйста, Наша организация задерживала выплату з/п. за 1 кв. 2016 г. выплачена фактически в апреле. Не могу разобраться с заполнением декларации за 1 квартал. З/п начисленная 144659. НДФЛ исчисленный 18806.
стр. 020 144659 стр. 040 18806 стр. 080 18806
стр. 100 указывать за декабрь? 
стр.110 указывать дату когда выплатили з/п за декабрь?
стр. 120 когда в бюждет перечислили налог?
в остальных строках что указать?
повторюсь за январь и февраль з/п выплачена в апреле.
Все осложняется тем, что НДФЛ за 2015 год погашался за счет переплаты.
Как я узнала переплата не перешла на 2016 год, узнало поздно об этом, и уже в феврале решили без выплаты з/п заплатить НДФЛ как бы за февраль. Куда в декларации эту сумму ставить?
Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
alena531 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
10 июня 2016 в 00:19
Спасибо за ответ, про велосипед поняла вроде.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер