Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Беспроцентный заем от учредителя ошибочно был внесен как финансовая безвозвратная помощь учредителя

Оксана Ермакова (автор вопроса)  444 балла, г. Воронеж
11 июня 2016 в 11:45
Добрый день!
ООО в 2015 году был получен убыток, так как ООО открылось в середине года и занималось разработкой и производством экспериментальной установки, которую выпустили в декабре и реализовать не успели.
В июне 2015 года учредитель вносил деньги на расчетный счет как беспроцентный займ учредителя через банкомат и ошибочно выбрал источник взноса не поступление займа, а взнос учредителя (займ же от учредителя - вот он и подумал, что разницы нет), и в квитанции это прошло как "Фин.помощь учредителя безвозвратная"
Я тогда долго думала проводить как фин.помощь учредителя безвозвратная или беспроцентный займ от учредителя и так как доходов не было решила провести как было задумано беспроцентный займ учредителя.
В Книге ДиР по УСН доходы получились 0. Расходы больше миллиона.
Сейчас у нас проходит камеральная проверка и пришло требование пояснить почему при поступлении на расчетный счет фин. помощи учредителя в декларации по УСН доходы 0.
Как лучше поступить: написать пояснения что это был беспроцентный займ или исправить в учете на фин. помощь и подать уточненную декларацию?
Фин помощь была 30 000 руб. Данный учредитель имеет долю 50%.
Убыток всё-равно сохранится. Но возникнет минимальный налог 300 руб. и  "слетит" бухгалтерский баланс. А ещё возникнет авансовый платеж за полугодие, на который начислят пеню.
Наверное проще исправить и подать уточненную декларацию?
У этого учредителя 2 организации и во второй организации была такая же ошибка, но требование пока не пришло. Вот во второй организации если переделать на финансовую помощь, то получится налог к уплате.
Как правильнее поступить в этой ситуации?
Требование во вложении.
Если в пояснении написать, что это беспроцентный займ и предоставить в качестве подтверждения:
1. кассовую книгу за этот день, по которой видно, что в кассу деньги поступили как беспроцентный займ и в банк ушли как беспроцентный займ.
2.договор займа беспроцентного (но здесь подписант директор и вноситель займа учредитель - одно и то же лицо).
Налоговую устроит такое объяснение?
Склоняюсь всё-таки к тому чтобы написать пояснение про беспроцентный займ.
Александр Байсаров  39 285 баллов, г. Усть-Кут
11 июня 2016 в 13:33
Здравствуйте! Если был получен займ и не погашен до 31 декабря прошлого года,то у Вас в балансе он должен был отразится в составе кредиторской задолженности в балансе,который Вы представили в налоговую. Кт сальдо по 66(67) счетам. Я считаю что следует представить пояснения в налоговую с фактами отраженными в бухгалтерском учете-т.е получение беспроцентного займа. Важно также написать письмо в банк об уточнении источника вносимых денежных средств на расчетный счет в качестве беспроцентного займа. Таким образом приложите к пояснению кассовую книгу, договор займа беспроцентного, письмо с отметкой банка об уточнении платежа.Банк примет к сведению,но уточнять(исправлять) у себя в проведенных операциях не будет.
Оксана Ермакова (автор вопроса)  444 балла, г. Воронеж
11 июня 2016 в 14:02
Спасибо за помощь
Цитата (Александр Байсаров):Важно также написать письмо в банк об уточнении источника вносимых денежных средств на расчетный счет в качестве беспроцентного займа. Таким образом приложите к пояснению кассовую книгу, договор займа беспроцентного, письмо с отметкой банка об уточнении платежа.Банк примет к сведению,но уточнять(исправлять) у себя в проведенных операциях не будет.
Если мы предоставим такое письмо в банк 14 июня 2016 г, а уточнение платежа за июнь 2015 года, то банк примет такое письмо? Нам нужно, чтобы они на нашем экземпляре письма поставили отметку банка о приеме письма и всё или они должны ещё какой-то документ выдать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Байсаров  39 285 баллов, г. Усть-Кут
11 июня 2016 в 14:22
Здравствуйте!
Цитата (Оксана Ермакова):Если мы предоставим такое письмо в банк 14 июня 2016 г, а уточнение платежа за июнь 2015 года, то банк примет такое письмо?
Банк примет письмо. Только причину уточнения укажите более подробно и в связи с чем опоздание подачи письма.
Цитата (Оксана Ермакова):Нам нужно, чтобы они на нашем экземпляре письма поставили отметку банка о приеме письма и всё
И всё. Будет только отметка банка на Вашем экземпляре письма. Других каких-либо документов от банка не будет.
Оксана Ермакова (автор вопроса)  444 балла, г. Воронеж
11 июня 2016 в 18:14
Цитата (Александр Байсаров):Только причину уточнения укажите более подробно и в связи с чем опоздание подачи письма.
А какую причину указать? Так подойдет:
"В результате камеральной проверки обнаружено, что в Квитанция №42447 от 11.06.2015 г. на взнос наличных ошибочно указан неверный источник поступления "Внесена на расчетный счет финансовая помощь учредителя безвозвратная". Просим считать правильным следующее основание: " Внесён на расчетный счет беспроцентный заём от учредителя".
Подтверждение: Договор беспроцентного займа № 1 от 11.06.2015 г.
Ошибка была допущена в связи с тем, что директор впервые вносил деньги на расчетный  счет и не разобрался в ситуации, указав  источник взноса не поступление займа, а взнос учредителя. Заём же от учредителя - вот он и подумал, что это можно назвать взносом учредителя.
Бухгалтерской службы на предприятии в 2015 году не было, поэтому ошибка была обнаружена только сейчас при проверке документов новым бухгалтером."
Александр Байсаров  39 285 баллов, г. Усть-Кут
11 июня 2016 в 19:20
Подойдет.
Цитата (Оксана Ермакова):Заём же от учредителя - вот он и подумал, что это можно назвать взносом учредителя.
Эти слова лучше убрать.
Примерно будет такСвистВ результате камеральной проверки обнаружено, что в Квитанция №42447 от 11.06.2015 г. на взнос наличных ошибочно указан неверный источник поступления "Внесена на расчетный счет финансовая помощь учредителя безвозвратная". Просим считать правильным следующее основание: " Внесён на расчетный счет беспроцентный заём от учредителя".
Подтверждение: Договор беспроцентного займа № 1 от 11.06.2015 г.
Ошибка была допущена в связи с тем, что директор впервые вносил деньги на расчетный  счет и не разобрался в ситуации, указав  источник взноса не поступление займа, а взнос учредителя.Бухгалтерской службы на предприятии в 2015 году не было, поэтому ошибка была обнаружена только сейчас при проверке документов новым бухгалтером."
Оксана Ермакова (автор вопроса)  444 балла, г. Воронеж
11 июня 2016 в 20:11
Большое спасибо за помощь!Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер