Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В 1С 7.7 при закрытии месяца не сходится разница между счетами 91.1, 91.2 и суммой, которую программа списывает на счет 99

Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
15 июня 2016 в 11:24
Добрый день!

1с 7.7 Бухучет 7.70.591.

Большая просьба помочь, только начала разбираться с налогом на прибыль, еще "плаваю". Торговля.

Такая ситуация: делаю закрытие месяца , счета 90е закрываются красиво на 99, а счета 91е -не сходится разница на строку "не уменьшающих налогооблагаемую базу" между 91.1, 91.2 и тем, что программа списывает на 99.

Для примера: К 91.1 956 000
                        Д 91.2 114 000   и Д 91.2 (не уменьшающих") 2000

Должно получиться Д 91.9 К 99 842 000, программа ставит 840 000. 

То есть на эти не уменьшающие просто не будет идти декларация по прибыли или как-то можно это поправить, что все было красиво?

Спасибо.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
19 июня 2016 в 20:17
Цитата (Ирина Балерина):То есть на эти не уменьшающие просто не будет идти декларация по прибыли или как-то можно это поправить, что все было красиво
Добрый вечер

Раз речь о декларации по налогу на прибыль,то речь про НУ.
Если расходы не принимаются в НУ,то они и не попадут на 99 счет,не будут отражены в декларации.
Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
20 июня 2016 в 11:02
Юлия, спасибо, может, правильнее такие суммы относить сразу на 99 сч. тогда?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
20 июня 2016 в 11:09
Цитата (Ирина Балерина):правильнее такие суммы относить сразу на 99 сч. тогда?
Про какие суммы речь?
Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
20 июня 2016 в 12:18
Которые мы относим к неуменьшающим налогооблагаемую базу, но на 91.2, а именно- пени по налогам,  расходы по авансовым отчетам без нормальных подтверждающих документов, например, по гостинице в командировке, экономически неоправданные расходы, например, телефонные переговоры с другими странами, хотя в таких переговорах нет необходимости, и т.п.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
20 июня 2016 в 12:24
41 балл Добавить баллы
Цитата (Ирина Балерина):Которые мы относим к неуменьшающим налогооблагаемую базу, но на 91.2, а именно- пени по налогам,  расходы по авансовым отчетам без нормальных подтверждающих документов, например, по гостинице в командировке, экономически неоправданные расходы, например, телефонные переговоры с другими странами, хотя в таких переговорах нет необходимости, и т.п.
Добрый день

Вы верно делаете,что относите их на 91.2 счет.
Сразу относить на 99 оснований нет.
Цитата (План счетов):Счет 99 "Прибыли и убытки" предназначен для обобщения информации о формировании конечного финансового результата деятельности организации в отчетном году.
Конечный финансовый результат (чистая прибыль или чистый убыток) слагается из финансового результата от обычных видов деятельности, а также прочих доходов и расходов. По дебету счета 99 "Прибыли и убытки" отражаются убытки (потери, расходы), а по кредиту - прибыли (доходы) организации. Сопоставление дебетового и кредитового оборотов за отчетный период показывает конечный финансовый результат отчетного периода.
(в ред. Приказа Минфина РФ от 18.09.2006 N 115н)
На счете 99 "Прибыли и убытки" в течение отчетного года отражаются:
прибыль или убыток от обычных видов деятельности - в корреспонденции со счетом 90 "Продажи";
сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц - в корреспонденции со счетом 91 "Прочие доходы и расходы";
абзац исключен. - Приказ Минфина РФ от 18.09.2006 N 115н;
суммы начисленного условного расхода по налогу на прибыль, постоянных обязательств и платежи по перерасчетам по этому налогу из фактической прибыли, а также суммы причитающихся налоговых санкций - в корреспонденции со счетом 68 "Расчеты по налогам и сборам".
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.05.2003 N 38н)
По окончании отчетного года при составлении годовой бухгалтерской отчетности счет 99 "Прибыли и убытки" закрывается. При этом заключительной записью декабря сумма чистой прибыли (убытка) отчетного года списывается со счета 99 "Прибыли и убытки" в кредит (дебет) счета 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".
Построение аналитического учета по счету 99 "Прибыли и убытки" должно обеспечивать формирование данных, необходимых для составления отчета о прибылях и убытках.
Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
20 июня 2016 в 14:22
Юлия, спасибо!

Сейчас попробую показать на цифрах, что меня смущает.

На цифрах:

внереализационные доходы 100 

внереализационные расходы 20 (в том числе неуменьшающие -4)

Тогда получается
1)  Д.....            К91.1    100
 
     Д 91.2         К.........    20

    Д 91.9          К 99        80    (так делает моя 1С)

2)   Д.....            К91.1    100
 
     Д 91.2         К.........    16

    Д 91.9          К 99        84    (думаю, что так правильно)
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер