Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Уплата НДС по дебиторской задолженности

16 июня 2016 в 08:53
Здравствуйте, ситуация следующая:
Наша организация выполнила работы, сданы акты и выставлен счет-фактура на всю сумму, а по факту нам перечислена 1/4 часть от все суммы. По договору 4 платежа, перечислили только 1 раз, работы были сданы, т.е. счет-фактуру не выписывать я не имею права. Заканчивается второй квартал,денег пока нет, только обещания. Скажите-вариантов нет вообще? Нам придется платить весь входящий НДС? Первый раз сталкиваемся с таким контрагентом. Если не переведут задолженность, нам и платить нечем. Как выкрутиться?
Главбух 2003  139 057 баллов, г. Кемерово
16 июня 2016 в 09:18
77 баллов Добавить баллы
Цитата (Ирина1987911):Нам придется платить весь входящий НДС? Первый раз сталкиваемся с таким контрагентом. Если не переведут задолженность, нам и платить нечем. Как выкрутиться?
Добрый день!
НДС считается по отгрузке и не зависит от оплаты контрагентом задолженности :
Цитата (п.1 ст.167 НК РФ):1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
Но Налоговый Кодекс предусматривает возможность оплаты исчисленного налога тремя платежами:
Цитата (ст.174 НК РФ):Уплата налога по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1 - 3 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса, на территории Российской Федерации производится по итогам каждого налогового периода исходя из фактической реализации (передачи) товаров (выполнения, в том числе для собственных нужд, работ, оказания, в том числе для собственных нужд, услуг) за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.
16 июня 2016 в 09:34
А если я "забуду" указать счет-фактуру в книге продаж в этом квартале?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Naaatta  35 103 балла, г. Новосибирск
16 июня 2016 в 09:58
83 балла Добавить баллы
Добрый день.
ст. 61 НК РФ Общие условия изменения срока уплаты налога и сбора, а также пени и штрафа
1. Изменением срока уплаты налога и сбора признается перенос установленного срока уплаты налога и сбора на более поздний срок.
2. Изменение срока уплаты налога и сбора допускается в порядке, установленном настоящей главой.
Далее читаем п. 2 ст. 64 НК РФ, возможно вы сможете получить отсрочку или рассрочку по уплате налога.
Цитата:А если я "забуду" указать счет-фактуру в книге продаж в этом квартале?
А это называется уклонением от уплаты налогов. Ответственность включая уголовную.
16 июня 2016 в 10:07
Ну ничего нового)))) Все это знаем на зубок, НК чтим и уважаем. Как и писала-первый раз такое,думала, что есть лазеички законные. Ну на нет и суда нет. Печально, что эти гаденыши поимеют вычет, а мы из своего кармана платить будем.
Naaatta  35 103 балла, г. Новосибирск
16 июня 2016 в 12:37
Ну так получайте отсрочку, чем это не законный способ заплатить налоги позже?
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
16 июня 2016 в 12:42
Цитата (Ирина1987911):Если не переведут задолженность, нам и платить нечем. Как выкрутиться?
А вычетов у Вас нет никаких по НДС за этот период?
taxadv  1 870 баллов
16 июня 2016 в 12:54
Не забудьте выставить претензию, она необходима не только в качестве досудебного урегулирования спора, но и сможет помочь в случаях объяснения с налоговой по снижению прибыли, возникновению убытков, и по другим эпизодам.
Вы вправе требовать уплаты процентов на сумму задолженности, неустойки по договору и т.д.
Иногда, это стимулирует должника к уплате долга.
В то же время, вы контролируете задолженность, показываете, что пытаетесь взыскать убыток.
Zol-ushka  58 баллов, г. Москва
16 июня 2016 в 20:45
У нас такая же ситуация (только не первый раз возникшая, а постоянно повторяющаяся). Директор злится, и требует от меня найти решения (законные)  этого вопроса.
Но, пока я ничего не нашла, к сожалению.... А деление уплаты НДС по месячно.... Не сильно оно жизнь облегчает. Нам то все равно не платят. Да, с частью должников судились и судимся. Есть решения в нашу пользу- а все равно не платят! Часть уже банкроты.
Поэтому- темя прямо больная и животрепещущая.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер