Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Требование предоставить пояснения по поводу расхождения показателей баланса и декларации по налогу на прибыль

16 июня 2016 в 15:33
Добрый день. Прошу, помогите советом ,как быть. Пришло требование внести пояснения или уточнения в связи с расхождением в Балансе за 2015 г. и в Д по прибыли. Формулировка: В строке 010 листа 02 Декл. по Прибыли "Доходы от реализации" не отражены (не полностью отражены) доходы при уменьшении стоимости запасов по данным бух отчетности за 15 год.
Нашла прошлого бухгалтера, уточнила. Она ответила, что когда работа встала во 2 кв., и ничего не предвещало улучшения, кредиторы стали требовать денег, а их не было. Директор отдал запасы ТМЦ  - по с/с и дешевле с/с в счет погашения кредиторской задолженности. Никак документально (ни договорами ни первичкой) это не оформили, только бухсправкой, корявой, в программе. В конце года сдали баланс как есть, и вот требование. Не знаю теперь как быть, оформлять/искать документы/акты по бартеру (зачету) запасы-Кт с Кредиторами, не совсем понимаю .как это должно быть отражено в Д по прибыли и по НДС годовых (зачеты проводили в декабре), или уточнить баланс увеличив показатели запасов и кредиторки на суммы обмена. Самое главное чтобы было без лишних вопросов и штрафов ,ведь денег у организации нет. И если все же сдать уточнение баланса (с письмом об ошибке/сбое) ,чем это грозит в плане последствий мне и компании, штрафов, административке в этом году? Заранее благодарю за ответ. Очень жду мудрого совета.
Александр Погребс Главный консультант
17 июня 2016 в 15:46
Добрый день!
Цитата (Vetrak):Директор отдал запасы ТМЦ  - по с/с и дешевле с/с в счет погашения кредиторской задолженности.
А реализацию этих запасов Вы отразили? Или "просто отдали"?

Цитата (Vetrak):И если все же сдать уточнение баланса (с письмом об ошибке/сбое) ,чем это грозит в плане последствий мне и компании, штрафов, административке в этом году?
"Уточнений баланса" не бывает. Разница просто объясняется, а изменения (исправление ошибки) вносятся текущим периодом.
А вот налог на прибыль и НДС, если Вы не отразили встречную реализацию запасов, придется корректировать - тогда не избежать уточненных деклараций

Успехов!
21 июня 2016 в 10:57
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер