Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Внесение исправлений в КУДиР залогодателя при завышении налоговой базы по УСН

21 июня 2016 в 13:23
Добрый день! В рамках кредитного соглашения между компанией на ОСНО и банком в 2015г, компания на УСН выступила залогодателем , путем передачи в залог недвижимого имущества . Компания на УСН понесла расходы по страхованию имущества переданного в залог и оплаты госпошлины. Компания на ОСНО компенсировала расходы.И предыдущий бухгалтер отразила их в доходах. А расходы к НУ не принимала. Получается завышение налоговой базы.Отчеты сданы естественно. Как правильно внести исправления в КУДиР и подавать ли уточненку? . Учет ведем в 1С 8.2
Александр Погребс Главный консультант
23 июня 2016 в 16:25
Добрый день!
Цитата (Елена Бузулукова):И предыдущий бухгалтер отразила их в доходах.
Если речь о доходах ООО на УСН, то бухгалтер сделал правильно.
Цитата (Елена Бузулукова):А расходы к НУ не принимала.
Это она зря...

Цитата (Елена Бузулукова):Получается завышение налоговой базы.Отчеты сданы естественно. Как правильно внести исправления в КУДиР и подавать ли уточненку?
Тут сразу возникает следующий вопрос: налог на УСН в прошлом году у Вас был "полноценный", или "минимальный"? Если "полноценный", то при исправлении ошибки не получится "минимальный".
Если смена полноценного на минимальный не произойдет, тогда Вы можете не делать уточненку, а отразить расходы в текущем периоде, как "ошибка прошлых лет".

Успехов!
23 июня 2016 в 17:32
Александр, у нас получился минимальный  налог за 2015г. То есть не надо подавать уточненку?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
23 июня 2016 в 17:50
Цитата (Елена Бузулукова):у нас получился минимальный  налог за 2015г.
Значит, уменьшение налогооблагаемой базы налог не изменит.
Но в 2016 году - уменьшит. А это нельзя.

Цитата (Елена Бузулукова):То есть не надо подавать уточненку?
Нет, надо подавать уточненку.

Успехов!
23 июня 2016 в 19:55
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер