Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождения в бухгалтерском балансе ООО и декларации по УСН (доходы минус расходы)

23 июня 2016 в 17:30
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, один из моих знакомых открыл ООО на УСН Доход - расход, у него велась деятельность, поступления были на 28 000 000, он их списал под ноль, т.е. расход тоже 28 000 000, заплатил налог 1% от 28 000 000, но в балансе у него показана прибыль 22 000 000, налоговая все приняла.  Сейчас хочет взять лизинг в банке, банк задает вопрос, почему в декларации у него все под ноль списано, а в балансе прибыль показана?  Вопрос вот в чем, такое может быть, что в декларации списано по нулям, а в балансе прибыль показана, или в балансе тоже прибыль должна быть равна нулю. Где ошибка?
Naaatta  33 456 баллов, г. Новосибирск
23 июня 2016 в 18:49
0 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Ну допустим
Дт 41 Кт 60 Приобретен товар 34 000 000
Дт 62 Кт 90 - отгружено на 56 000 000 
Дт 90 Кт 41 - списана с/с реализованного товара 34 000 000
Дт 51 Кт 62 - оплачено покупателем 28 000 000
Дт 60 Кт 51 - оплачено за товар поставщику 28 000 000
Дт 90 Кт 99 - прибыль 22 000 000 (56-34)
Из баланса вы разве не видите наличие дебиторской и кредиторской задолженностей?
КУдИР
доходы 28 000 000 (по поступлениям на счет)
расходы 28 000 000 (себестоимость реализованного товара, оплаченного поставщику)

Т.е. такое может быть. Но не факт, что все так и было. Берите отчетность, начинайте анализировать.
24 июня 2016 в 11:19
Спасибо за ответ!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер