Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации по налогу на прибыль

24 июня 2016 в 11:58
Добрый день. ООО на ОСНО. Подскажите пожалуйста верно ли заполнена декларация по прибыли за 2015 год. А то налоговая прислала уведомление в котором указывает ,что неверно исчислена сумма налога на прибыль.
 1 кв.
стр.180 -16537 руб. соответственно
стр. 270-1654
стр. 271-14883

6 месяцев
стр.180-93999
стр.210-16537
стр.220-1654
стр.230-14883
стр.270-7746
стр.271-69716

9 месяцев
стр.180-86953
стр.210-93999
стр.220-9400
стр.230-84599
стр.280-705
стр.281-6341

год
стр.180-140653
стр.210-93999
стр.220-9400
стр.230-84599
стр.270-4665
стр.-41989
Налоговая утверждает, что по итогам года , я должна по строке 210 указать сумму 86953. Подскажите пожалуйста верный ответ.
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
24 июня 2016 в 13:48
Добрый день.
Налоговая Вас верно написала.
В строку 210 по итогам года Вы должны поставить сумму из строки 180 декларации за 9 мес.
24 июня 2016 в 14:09
Цитата (Татьяна Матвеева):В строку 210 по итогам года Вы должны поставить сумму из строки 180 декларации за 9 мес.
Спасибо огромное.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
24 июня 2016 в 15:54
Цитата (Татьяна Матвеева):В строку 210 по итогам года Вы должны поставить сумму из строки 180 декларации за 9 мес.
Мы не платим ежемесячно авансовые платежи.Получается просто неверно заполнена сама декларация. А уплачено все правильно. Не могу разобраться помогите пожалуйста.
Татьяна Матвеева  20 543 балла, г. Москва
24 июня 2016 в 16:32
16 баллов Добавить баллы
Цитата (ЛёляН):Мы не платим ежемесячно авансовые платежи.Получается просто неверно заполнена сама декларация. А уплачено все правильно. Не могу разобраться помогите пожалуйста.
Если бы Вы платили авансовые платежи, то суммировали бы в строку 210 строку 180 и строку 290 предыдущего отчета.
Поскольку Вы авансовые платежи не платите, в строку 210 попадает только строка 180 предыдущего отчета (т.к. 290 строка у Вас нулевая).
Пункт 5.8 Порядка заполнения декларации (утв. Приказом ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@):
По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период.
По строкам 210 - 230 указываются: организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Табличку я приложила универсальную для всех налогоплательщиков.
24 июня 2016 в 18:03
Цитата (Татьяна Матвеева):Если бы Вы платили авансовые платежи, то суммировали бы в строку 210 строку 180 и строку 290 предыдущего отчета.
Поскольку Вы авансовые платежи не платите, в строку 210 попадает только строка 180 предыдущего отчета (т.к. 290 строка у Вас нулевая).
Пункт 5.8 Порядка заполнения декларации (утв. Приказом ФНС России от 26.11.2014 N ММВ-7-3/600@):
По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период.
По строкам 210 - 230 указываются: организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период.
Это я поняла. Тогда получится сумма в декларации за год по строке 210=86953 , по строкам 270,271 будет соответственно 5370,48330. Но к уплате другая. Исчислено налога за год стр.180 -140653. Уплачено по итогам 6 месяцев 93999. Сл-но к уплате по итогам года 140653-93999=46654. А по декларации получается 140653-86953=53700. Та какую сумму нужно было уплатить?
nicol011160  45 833 балла, г. Москва
24 июня 2016 в 18:19
29 баллов Добавить баллы
Для того чтобы не возникало таких вопросов, могу Вам посоветовать вот эту статью 
Она достаточно старая, поэтому не обращайте внимание на ставку налога. В остальном же она более чем актуальна.
24 июня 2016 в 20:02
Цитата (nicol011160):Для того чтобы не возникало таких вопросов, могу Вам посоветовать вот эту статью 
Она достаточно старая, поэтому не обращайте внимание на ставку налога. В остальном же она более чем актуальна.
Спасибо теперь все понятно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер