Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как учесть убыток от реализации ОС для целей налогообложения прибыли в 1С Бухгалтерия 3.0?

24 июня 2016 в 23:25
Здравствуйте!
Учет ведется в 1с:Бухгалтерия 3.0.43.243. Общая система налогообложения.
ООО "Ромашка" купило ОС за 100тр. Амортизация за период эксплуатации составила 70тр.
ОС было реализовано за 23,6тр.
Убыток от реализации = 10тр (20тр - 30тр, где 30тр это остаточная стоимость)

Убыток от реализации в бухгалтерском учете признается единовременно в месяце реализации.
Убыток от реализации в налоговом учете в последующие периоды.

Вопрос - какую операцию сделать в программе, чтобы программа автоматически списывала убыток?

Думаю сделать так:
Отразить реализацию ОС документом "Передача ОС".
Ввести ручную операцию только по налоговому учету.
Дт 97.21 Кт91.09 10тр

После сделать закрытие месяца.
Мария Ларичева Главный модератор
24 июня 2016 в 23:27
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
25 июня 2016 в 21:59
Мария, спасибо.
1с:Бухгалтерия 3.0.43.243
Расходы будущих периодов планируется списывать в дебет счета 44
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Jilt  9 489 баллов, г. Тольятти
27 июня 2016 в 11:35
36 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Правильно рассуждаете, после "Передачи ОС" делаете ручную операцию с проводкой "Дт 97.21 Кт 91.09" на сумму убытка. Сумму убытка кстати можно посмотреть в налоговом регистре "Финансовые результаты от реализации ОС и НМА" (раздел "Отчеты / Регистры налогового учета", номер 1.09)
При закрытии месяца в НУ будет списываться помесячный убыток, и попадать в декларацию
Прикреплено 2 файла:
28 июня 2016 в 21:22
Jilt, спасибо!
Добавлю, что в статье затрат важно указать вид статьи = "Реализация основных средств".
Иначе не заполняется строка 100 в декларации по налогу на прибыль.
Прикреплен 1 файл:
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер