Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет в 1С 8.3 счетов-фактур на аванс и отгрузку при проверке начислений и вычетов по НДС

omonra (автор вопроса)  0 баллов, г. Санкт-Петербург
27 июня 2016 в 16:01
Добрый день. 
Возник вопрос, при проверке начислений и вычетов НДС, выдает что к уплате сумма с учетом отгрузок и счетов-фактур на аванс, но почему то учитывает те счета-фактуры на аванс, по которым произведена окончательная отгрузка. Привожу таблицу. Не понимаю что не так. Оранжевым в таблице сф на аванс, зеленым то что прошла отгрузкка
Прикреплен 1 файл:
сф.xls
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
27 июня 2016 в 16:39
19 баллов Добавить баллы
Добрый день.
А каким образом Вы делаете проверку?
При чем здесь журнал полученных и выданных счет-фактур?
Счет-фактуры на аванс ( Дт 76.АВ К 68.02) и реализацию (Дт 90.03 К 62) попадают в книгу продаж и соответственно к уплате.
При проведении реализации ранее предоплаченной Вы делаете запись в книгу покупок на вычет НДС с аванса (Дт 68.02 Кт 76.АВ).
Остатки авансов на счете 62.02 должны сопоставляться со счетом 76.АВ.
Денис Михайлов  0 баллов
27 июня 2016 в 19:28
Сф на аванс ввожу на основании выписки с банка, реестр сф посмотрел потому, что при расчете ндс к уплате сумма большая вышла и при проверке вижу что сф на аванс учитываются, хотя не должны уже или я что то не понимаю Грустный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Мария Ларичева Главный модератор
28 июня 2016 в 02:20
Добрый день!
Автор этой темы - пользователь omonra, а на уточняющий вопрос ответил пользователь Денис Михайлов. Прошу автора темы пояснить, принадлежат ли ему оба этих ника.
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
28 июня 2016 в 09:12
21 балл Добавить баллы
Добрый день.
Автору вопроса:
Необходимо проверить по книге покупок, сформированы ли записи в книгу покупок по зачету НДС с авансов при проведении реализации в счет этих авансов?
Они, как правило, вручную формируются отдельным документом, смотря в какой программе работаете.
И необходимо сопоставить счета 62.02  и 76.АВ, допустим, у Вас сейчас осталось авансов, по которым еще не было отгрузки на 118 000 руб. (остаток по счету 62.02 в т.ч. НДС 18 000руб.), на счете 76.АВ должен быть остаток 18 000р., если сумма на остатке счета 76.АВ больше, чем величина НДС в том числе в сумме остатка по счету 62.02, значит Вы не сделали зачета аванса с НДС при отгрузке и в расчет налога к уплате вычеты эти не попадают, налог завышается естественно.
omonra (автор вопроса)  0 баллов, г. Санкт-Петербург
6 июля 2016 в 04:57
Цитата (Татьяна Матвеева):Необходимо проверить по книге покупок, сформированы ли записи в книгу покупок по зачету НДС с авансов при проведении реализации в счет этих авансов?
Они, как правило, вручную формируются отдельным документом, смотря в какой программе работаете.
И необходимо сопоставить счета 62.02  и 76.АВ, допустим, у Вас сейчас осталось авансов, по которым еще не было отгрузки на 118 000 руб. (остаток по счету 62.02 в т.ч. НДС 18 000руб.), на счете 76.АВ должен быть остаток 18 000р., если сумма на остатке счета 76.АВ больше, чем величина НДС в том числе в сумме остатка по счету 62.02, значит Вы не сделали зачета аванса с НДС при отгрузке и в расчет налога к уплате вычеты эти не попадают, налог завышается естественно.
Не совсем понимаю как это сделать программно, но 1С бухгалтерия 8.3 задваевает авансы, формировал книгу продаж, но эти три счета там так и висят. и получаеться НДС увеличивают на эти суммы.
Ирина Ротнова Модератор
6 июля 2016 в 06:54
Цитата (omonra):Не совсем понимаю как это сделать программно, но 1С бухгалтерия 8.3 задваевает авансы
Добрый день! Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). 
omonra, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
Татьяна Матвеева  17 768 баллов, г. Москва
6 июля 2016 в 09:42
4 балла Добавить баллы
Цитата (omonra):
Цитата (Татьяна Матвеева):Необходимо проверить по книге покупок, сформированы ли записи в книгу покупок по зачету НДС с авансов при проведении реализации в счет этих авансов?
Они, как правило, вручную формируются отдельным документом, смотря в какой программе работаете.
И необходимо сопоставить счета 62.02  и 76.АВ, допустим, у Вас сейчас осталось авансов, по которым еще не было отгрузки на 118 000 руб. (остаток по счету 62.02 в т.ч. НДС 18 000руб.), на счете 76.АВ должен быть остаток 18 000р., если сумма на остатке счета 76.АВ больше, чем величина НДС в том числе в сумме остатка по счету 62.02, значит Вы не сделали зачета аванса с НДС при отгрузке и в расчет налога к уплате вычеты эти не попадают, налог завышается естественно.
Не совсем понимаю как это сделать программно, но 1С бухгалтерия 8.3 задваевает авансы, формировал книгу продаж, но эти три счета там так и висят. и получаеться НДС увеличивают на эти суммы.
Добрый день.
Счет-фактура должен быть выписан продавцом в течение пяти дней после наступлений одного из событий: отгрузки товара (передачи имущественных прав, услуг или работ) либо перечисления аванса покупателем. Это требование предусмотрено в пункте 3 статьи 168 НК РФ.
У Вас ничего не задваивается, при получении аванса Вы обязаны выставить счет-фактуру на аванс, у Вас в реестре это и есть раздел "Счета-фактуры по авансам, полученным от покупателя", при отгрузке (в том числе по предоплаченным товарам, работам, услугам) Вы также обязаны выставить счет-фактуру, но уже на отгрузку, у Вас в реестре это раздел "Счета-фактуры по операциям реализации покупателю".
Согласно п. 8 ст. 171 и п. 6 ст. 172 НК РФ после оформления операции по реализации продукции, сумма начисленного ранее с аванса НДС подлежит вычету. То есть Ваши авансовые счет-фактуры после реализации должны быть отражены в книге покупок (т.к. Вы имеете право на вычет НДС согласно п. 8 ст. 171 и п. 6 ст. 172 НК РФ), они делаются через регламентные операции по НДС (меню "Операции") - Формирование записи книги покупок.  
Этот момент нужно отлеживать, поскольку право на вычет у Вас есть только в период реализации, если не делать записи в книгу покупок, то Вы, естественно, НДС уплатите дважды: и с аванса, и с реализации.
Чтобы проконтролировать правильность формирования записей в книгу покупок по зачету авансов, я и рекомендую сопоставлять счет 62.02 и счет 76.АВ путем сверки данных ОСВ по счетам, как я описала на примере, ОСВ делаются в 1С, НДС в т.ч. в остатке счета 62.02 считается "ручками" и полученный результат сравнивается с остатком счета 76.АВ.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер