Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Удержание НДФЛ при перечислении отпускных раньше выплаты заработной платы

28 июня 2016 в 11:28
Добрый день!
При формировании 6-НДФЛ за 2 квартал получается вот такая ситуация, подскажите, пожалуйста, правильно ли это делает 1С:

31.05.16 - начислена зп за май
01.06.16 - начислены отпускные
03.06.16 - перечислены отпускные
10.06.16 - перечислена зарплата за май

Так вот, 1С почему-то ставит в регистрах, что 03.06.16 (при перечислении отпускных) была удержан весь НДФЛ (и с отпускных, и с зарплаты работника за май) 
Мне кажется, что это неправильно, ведь удержание с зарплаты за май должно быть при фактической выплате, то есть 10 июня А?
юлия79  226 868 баллов, г. Омск
28 июня 2016 в 12:08
37 баллов Добавить баллы
Цитата (ohoho):При формировании 6-НДФЛ за 2 квартал получается вот такая ситуация, подскажите, пожалуйста, правильно ли это делает 1С:

31.05.16 - начислена зп за май
01.06.16 - начислены отпускные
03.06.16 - перечислены отпускные
10.06.16 - перечислена зарплата за май

Так вот, 1С почему-то ставит в регистрах, что 03.06.16 (при перечислении отпускных) была удержан весь НДФЛ (и с отпускных, и с зарплаты работника за май) 
Мне кажется, что это неправильно, ведь удержание с зарплаты за май должно быть при фактической выплате, то есть 10 июня А?
Добрый день

Цитата (Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядок ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2015 N 39578)):
4.1. В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
4.2. В Разделе 2 указывается:
по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;
по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;
по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.
Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно.
По зп
100-31.05.16
110-10.06.16
120-13.06.16

по отпускным
100-03.06.16
110-03.06.16
120-30.06.16
28 июня 2016 в 12:25
Цитата (юлия79):По зп
100-31.05.16
110-10.06.16
120-13.06.16

по отпускным
100-03.06.16
110-03.06.16
120-30.06.16
Здравствуйте! Спасибо, что развеяли сомнения, значит, буду воевать с 1С-кой Улыбаюсь
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер