Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Срок восстановления авансового счета-фактуры

29 июня 2016 в 11:45
Добрый день! Компания на ОСНО, в прошлом году авансовая счет-фактура на предоплату была выписана и отражена в книге продаж, потом счет-фактура на реализацию тоже была выписана и отражена в книге продаж, при этом НДС с авансовой счет-фактуры не был восстановлен в книге покупок и сумма "зависла" в оборотке. Подскажите, пожалуйста, какие проводки и какие действия возможны для корректировки оборотной ведомости,т.к. восстановить эту сумму в книге покупок сейчас уже видимо невозможно.
Важный бух  95 178 баллов, г. Астрахань
29 июня 2016 в 11:59
20 баллов Добавить баллы
Цитата (Cat1301):Подскажите, пожалуйста, какие проводки и какие действия возможны для корректировки оборотной ведомости,т.к. восстановить эту сумму в книге покупок сейчас уже видимо невозможно.
Здравствуйте. Вам нужно сформировать доп.лист к книге покупок того периода когда возникло право на вычет. Налог придется пересчитать и подать уточненную налоговую декларацию за тот период, в котором искажение было допущено. ( п. 1 ст. 81 НК РФ )  Потому что НК не предусматривает перенос вычета авансового НДС  (письмо Минфина России от 9 апреля 2015 г. № 03-07-11/20290).
29 июня 2016 в 12:16
Спасибо, за информацию. Без подачи уточненной декларации есть еще варианты?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер