Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Дата удержания НДФЛ с отпускных и больничных

Волгина (автор вопроса)  0 баллов, г. Челябинск
29 июня 2016 в 18:30
Добрый вечер,дата удержания ндфл с отпускных и больничных с 2016г согласно ст 223 п 1 НК последний день месяца, к таким же срокам в 1С привязали и договора подряда верно ли это?
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
29 июня 2016 в 19:49
Добрый вечер

Не понятно,что конкретно интересует.В заголовке одно,а вопрос в другом.
По вознаграждению ГПД руководствоваться нужно ст.226НК
Цитата:6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода
.А по отпускным и больничным другой срок перечисления НДФЛ

Цитата (ст.226 НК):При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты
Nataly S Консультант
30 июня 2016 в 00:50
Добрый вечер.
Цитата (Волгина):дата удержания ндфл с отпускных и больничных с 2016г согласно ст 223 п 1 НК последний день месяца,
Ничего подобного в статье 223 НК нет. В статье 223 НК устанавливается дата получения дохода, а не дата удержания налога.
Согласно пункту 1 этой статьи датой получения дохода в виде больничных и отпускных является дата их выплаты.
В пункте 4 статьи 226 НК написано, что НДФЛ удерживается при фактической выплате дохода.
Поэтому в последний день месяца НДФЛ с отпускных и больничных можно удержать только в одном случае: деньги выплачиваются в последний день месяца.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Волгина (автор вопроса)  0 баллов, г. Челябинск
30 июня 2016 в 10:53
Добрый день,коллеги, я не корректно выразила вопрос,: У нас программа 1С КА ,для кодов НДФЛ больничных и отпускных в 1С стоит привязка ст223 п1 ( те исчислить НДФЛ должны на дату фактического получения дохода, выплатить деньги в определенные сроки, а уплатить НДФЛ  последним днем месяца) и для кода 2010 договор подряда тоже эта статья. Договор подряда с 25 по 30 число,рассчитываю 30 числом, исчисляю НДФЛ 30 числом, перчисляю деньги 10 числа следующего месяца соответственно удерживаю НДФЛ в день выплаты (так прописано в договоре в течении 10 дней с даты подписания акта) а в 6-НДФЛ суммы не попадют. Если в расчете ставить дату выплаты дохода 30 число ,тогда попадает в отчет.Программа обновлена до релиза 73. Заранее спасибо за помощь.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
30 июня 2016 в 11:00
Добрый день

Цитата (Волгина):Договор подряда с 25 по 30 число,рассчитываю 30 числом, исчисляю НДФЛ 30 числом, перчисляю деньги 10 числа следующего месяца соответственно удерживаю НДФЛ в день выплаты (так прописано в договоре в течении 10 дней с даты подписания акта) а в 6-НДФЛ суммы не попадют. Если в расчете ставить дату выплаты дохода 30 число ,тогда попадает в отчет.Программа обновлена до релиза 73. Заранее спасибо за помощь.
Если выплата вознаграждения по ГПД в июле,то это третий квартал и в расчет 6НДФЛ за 6 мес.она не попадет.

В расчете ставите дату фактической выплаты,т.е. 10.07
LenaS777  499 баллов, г. Екатеринбург
30 июня 2016 в 11:01
Добрый!
Я думаю ни 1 программа не сумеет сделать 6-ндфл правильно.
Ну а по сути у вас должно быть так:
30/06/2016
10/07/2016
11/07/2016.
И так как удержание идет 10/07 - то эта сумма должна попасть в отчет 3 квартала.
юлия79  227 008 баллов, г. Омск
30 июня 2016 в 11:04
Цитата (LenaS777):Добрый!
Я думаю ни 1 программа не сумеет сделать 6-ндфл правильно.
Ну а по сути у вас должно быть так:
30/06/2016
10/07/2016
11/07/2016.
И так как удержание идет 10/07 - то эта сумма должна попасть в отчет 3 квартала.
Неверно, если выплата вознаграждения по ГПД 10.07(а это выходной,значит или 08.07 или 11.07),то
100-08.07
110-08.07
120-12.07
или
100-11.07
110-11.07
120-12.07
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер