Сдача декларации по налогу на имущество до 30 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

30
 
Сдача декларации по налогу на имущество до 30 марта
Сдать бесплатно 30
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление ошибки 1-го квартала в декларации по НДС за 2-й квартал

1 июля 2016 в 09:29
Добрый день, коллеги! Подскажите, как быть в ситуации и как легче найти выход. ООО, на ОСНО, 1 квартал 2016 г., НДС к возмещению, было уже 2 корректировки, из-за программных ошибок,сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб. Третью корректировку подавать не хотелось бы совсем, это опять продлятся сроки камеральной проверки. Можно ли эту сумму разницы будет довключить в книгу продаж 2 квартала 2016 г. и обойтись без уточненной декларации?
Заранее спасибо!Цветы
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 10:04
Цитата (Cat866):Можно ли эту сумму разницы будет довключить в книгу продаж 2 квартала 2016 г. и обойтись без уточненной декларации?
Здравствуйте. Нельзя. Ваша ошибка привела к уменьшению налоговой базы, а значит только уточненка. Причем предварительно нужно доплатить налог и пени чтобы избежать штрафа ( ст. 54,81 НК)
1 июля 2016 в 10:48
Цитата (Важный бух):Здравствуйте. Нельзя. Ваша ошибка привела к уменьшению налоговой базы, а значит только уточненка. Причем предварительно нужно доплатить налог и пени чтобы избежать штрафа ( ст. 54,81 НК)
СПасибо Вам за ответ! Доплаты не будет, т.к. декларация к возмещению, вот теперь в сомнении
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 10:56
Цитата (Cat866):Доплаты не будет, т.к. декларация к возмещению, вот теперь в сомнении
Тогда как вы объясните эту вашу фразу: сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб.
1 июля 2016 в 11:12
Цитата (Важный бух):Тогда как вы объясните эту вашу фразу: сейчас нашли ошибку в реализации в 1 квартале,у нас в книге продаж это 100000 руб., а должно было быть 200000 руб.
Прошу прощения, я неправильно выразилась, счет-фактура в книге продаж отражена в декларации на сумму 100000 руб., а должна была быть 200000 руб.
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 11:21
Цитата (Cat866):, счет-фактура в книге продаж отражена в декларации на сумму 100000 руб., а должна была быть 200000 руб.
Но ваша фраза говорит о том что ваша выручка и соответственно исчисленный с нее налог должны быть выше на 100 тыс. руб.  А это говорит о занижении выручки и недоплате налога. Откуда у вас возьмется возмещение то? Или было возмещение, а сейчас оно на 15,254 тыс. уменьшилось? Но тем не менее ошибка привела к занижению налоговой базы, и все написанное мной в силе.
1 июля 2016 в 11:28
Цитата (Важный бух):Но ваша фраза говорит о том что ваша выручка и соответственно исчисленный с нее налог должны быть выше на 100 тыс. руб.  А это говорит о занижении выручки и недоплате налога. Откуда у вас возьмется возмещение то? Или было возмещение, а сейчас оно на 15,254 тыс. уменьшилось? Но тем не менее ошибка привела к занижению налоговой базы, и все написанное мной в силе.
К возмещению 500 т.р., и да из-за счет-фактуры получится,что уменьшится на 15254,24 руб.
То есть в декларацию 2 квартала никак не включить?Грустный
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
1 июля 2016 в 11:34
9 баллов Добавить баллы
Цитата (Cat866):То есть в декларацию 2 квартала никак не включить?Грустный
Никак. Только доп.лист и уточненка. Статья 54 НК вообще не дает право исправлять ошибки по НДС текущим периодом, это не предусмотрено 21 главой НК. А в Постановлении 1137 для этого предусмотрен дополнительный лист.
1 июля 2016 в 11:36
Цитата (Важный бух):Никак. Только доп.лист и уточненка. Статья 54 НК вообще не дает право исправлять ошибки по НДС текущим периодом, это не предусмотрено 21 главой НК. А в Постановлении 1137 для этого предусмотрен дополнительный лист.
Ох,спасибо Вам большое!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер