Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение 6-НДФЛ при выплате аванса

Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
4 июля 2016 в 14:08
Добрый день.
Заработную плату за май выплатили 27 мая и остатки 13 июня. Как в этом случае заполнить раздел 2 отчета 6-ндфл.
Я думаю так:
27 мая:
дата фактического получения дохода - 31.05.2016 (так как на 27 мая з/пл еще не была высчитана)
дата удержания налога - ?
срок перечисления - ?
потом 13 июня:
дата фактического получения дохода - 31.05.2016
дата удержания налога - 13.06.2016
срок перечисления - 14.06.2016
Или на 27 мая вообще 2 раздел не заполняется?
Заранее благодарен.
LenaS777  647 баллов, г. Екатеринбург
4 июля 2016 в 14:28
Добрый день!
Если у Вас 13 июня были "остатки зарплаты", то 27 мая был "аванс" (з/п за 1 половину месяца). А при выдаче аванса НДФЛ не перечисляется, поэтому не надо указывать блок с 27 мая (если только у Вас там не было больничных, отпускных или выплат при увольнении).
ПомБух  67 121 балл, г. Челябинск
4 июля 2016 в 14:38
Здравствуйте.
Цитата (Sid_is):Заработную плату за май выплатили 27 мая и остатки 13 июня. Как в этом случае заполнить раздел 2 отчета 6-ндфл.
Если 27 мая выплачивали "аванс", то НДФЛ с него не удерживается, в бюджет не перечисляется и в 6-НДФЛ эта операция не попадает.
В этом случае вся майская зарплата попадёт в один блок:

100 - 31.05.2016
110 - 13.06.2016
120 - 14.05.2016

Если и 27 мая, и 13 июня выплачивали заработную плату (частями), или, по каким-то причинам, НДФЛ с "аванса" удерживаете и перечисляете, то в 6-НДФЛ по этим выплатам будет 2 блока:

100 - 31.05.2016
110 - 27.05.2016
120 - 30.05.2016

100 - 31.05.2016
110 - 13.06.2016
120 - 14.05.2016
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ann-Nancy  71 786 баллов, г. Благовещенск
4 июля 2016 в 14:41
Добрый день!
Цитата (ПомБух):100 - 31.05.2016
110 - 13.06.2016
120 - 14.05.2016
Мне кажется, что даты не правильные...
110 - 13.06.2016
120 - 14.06.2016
Sid_is (автор вопроса)  113 баллов, г. Кондопога
4 июля 2016 в 14:58
Цитата (ПомБух):Если 27 мая выплачивали "аванс", то НДФЛ с него не удерживается, в бюджет не перечисляется и в 6-НДФЛ эта операция не попадает.
В этом случае вся майская зарплата попадёт в один блок:

100 - 31.05.2016
110 - 13.06.2016
120 - 14.05.2016
Да это наш случай, и НДФЛ с аванса 27 мая мы не платили. То есть, как я понял, в приведенном Вами блоке, я должен сложить аванс (27.05) и з/пл (13.06.) и в стр.130 указать общую сумму. Правильно? Например 27.05. выплатил 50 т.р., 13.06. еще 50 т.р., делаю на эти выплаты один блок и в стр. 130 указываю 100 т.р.
ПомБух  67 121 балл, г. Челябинск
5 июля 2016 в 06:17
Цитата (Ann-Nancy):Мне кажется, что даты не правильные...
110 - 13.06.2016
120 - 14.06.2016
Да, конечно. Описа́лся...  Спасибо за поправку.
Только не даты, а дата в 120 строке - 14. 05 06.2016.

Цитата (Sid_is (автор вопроса)):я должен сложить аванс (27.05) и з/пл (13.06.) и в стр.130 указать общую сумму. Правильно?
Правильно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер