Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расходы, не учитываемые для целей налогообложения, в 1С 8.3

5 июля 2016 в 13:25
Добрый день!
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.245)
Общая система налогообложения.
Подскажите, пожалуйста, как в 1С 8.3 настроить расходы по ДСАГО, чтобы они не учитывались при налогообложении прибыли? ПБУ18 не применяется.
Если я отправлю на 26 счет часть расходов, которые не принимаются для целей налогообложения прибыли, то после закрытия месяца фин.результат выходит неверным, поскольку учитываются все расходы. Как урегулировать ситуацию?
Kamushek  143 850 баллов
5 июля 2016 в 17:38
Добрый день!
Цитата (dmv77777):Если я отправлю на 26 счет часть расходов, которые не принимаются для целей налогообложения прибыли, то после закрытия месяца фин.результат выходит неверным, поскольку учитываются все расходы. Как урегулировать ситуацию?
А неверность, то в чем? Финансовый результат по данным бухгалтерского учета неверный? Или расчет налога на прибыль неверный?
Какой отчет вы смотрите? Справку-расчет по данным НУ?
5 июля 2016 в 19:36
Добрый вечер!
Расходы по ДСАГО  уменьшают только бухгалтерскую прибыль. Если бы я их списывала в полной сумме единовременно на 26 счет, то в номенклатуре выбрала бы статью затрат: "Расходы на страхование имущества", а вид расхода для НУ - "Расходы, не учитываемые для налогообложения". И тогда получается разница между бухгалтерской и налоговой прибылью на сумму полиса ДСАГО (в моем случае - это 5000 руб.). Но я отнесла эту сумму на расходы будущих периодов с разбивкой по месяцам, но на 97 счете нет возможности выбрать вид расхода для НУ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 850 баллов
5 июля 2016 в 21:02
Я правильно вас поняла?
В БУ вы списали на  26 а в НУ на 97?
5 июля 2016 в 22:23
Изначально делала неправильно: создала документ поступления услуг (Дт 97 - Кт76). Этот документ не нужен. Для учета сумм предоплаты по договорам ОСАГО и КАСКО в 1С 8.3 предназначен субсчет 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования». Аналитический учет на субсчете 76.01.9 ведется по статьям расходов будущих периодов, что позволяет выполнять автоматическое списание учтенных на этом субсчете сумм равномерно - пропорционально количеству календарных дней в отчетном периоде.
Перечисление страховой премии отражается документами "Списание с расчетного счета" для вида операции "Прочее списание"
В разделе Расшифровка платежа формы документа Списание с расчетного счета указывается:
счет дебета 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования»; аналитика по субконто Контрагенты и Расходы будущих периодов. В описании статьи будущих периодов в справочнике Расходы будущих периодов указывается:
Вид РБП - Прочие; Способ признания расходов - По календарным дням; Сумма - сумма перечисленной страховой премии; Начало списания и Окончание списания - оплаченный период страхования; Счет и Субконто - счет и аналитика, на которые списываются страховые взносы; Вид актива - «Прочие оборотные активы».
Подробнее: Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
Все получилось! В РБП создала новую статью затрат - расходы на ДСАГО и в ней выбрала  вид расхода НУ- не учитываемые в целях налогообложения. Счет затрат - 26.
Юлия Радская Модератор
5 июля 2016 в 22:25
Добрый день!
dmv77777, пожалуйста, не восстанавливайте ссылку: её размещение противоречит правилам форума
При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер