Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проводки по возмещению НДС

5 июля 2016 в 14:40
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, по итогам первого квартала вышло НДС к возмещению в сумме 18435,66, по итогам камералки, подлежащий налог к возмещению подлежит направлению в счет уплаты предстоящих платежей по НДС во 2 квартале. Сейчас при составлении отчета по НДС сумма 18435,66 плюсуется к сумме НДС 2 квартала   и соответственно налог увеличивается, подскажите может нужно проводки по возмещнию 18435,66 было сделать, если да то какие?
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
5 июля 2016 в 14:42
Цитата (Нибару):Сейчас при составлении отчета по НДС сумма 18435,66 плюсуется к сумме НДС 2 квартала   и соответственно налог увеличивается
Здравствуйте. Что значит плюсуется ? на основании чего?
5 июля 2016 в 14:44
программа плюсует(контур бухгалтерия), ндс по итогам 2 квартала 53646, по итогам 1 квартала к возмещению 18435, при формировании отчета НДС подлежащая к уплате стоит 72082
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
5 июля 2016 в 14:47
Цитата (Нибару):программа плюсует
На конец первого квартала у вас должно было быть дебетовое сальдо по счету 68.2 на эту сумму. Вы просто не платите пока эта сумма не закроется. Или у вас по 2-му кварталу опять возмещение ?
5 июля 2016 в 14:50
Да, так и есть сальдо дебетовое на 18435, во втором квартале кредитовое 53646, а в отчете к уплате ставит 72082
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
5 июля 2016 в 15:00
Цитата (Нибару):Да, так и есть сальдо дебетовое на 18435, во втором квартале кредитовое 53646, а в отчете к уплате ставит 72082
А причем здесь сальдо? налог рассчитывается по оборотам.
6 июля 2016 в 17:37
Добрый день,  совсем запуталась. Объясните пожалуйста. Смотрите, сальдо начальное на 2 квартал  по   Д  68 ндс  18435,  обороты Д68 518940 , К68 591288    правильно ли я понимаю что 518940-591288+18435=53913 это и будет сумма к уплате в бюджет?
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
7 июля 2016 в 09:59
Цитата (Нибару): правильно ли я понимаю что 518940-591288+18435=53913 это и будет сумма к уплате в бюджет?
Здравствуйте. Вы понимаете неправильно. Сформируйте анализ счета 68.2 В нем обороты по кредиту дебетуются со счетами 90,91,76АВ. Эти суммы нужно сложить и вычесть обороты по дебету счета 68.2 , которые кредетуются со счетами 19,76 АВ. Вот полученная разница и будет суммой к уплате.

591288  - 518940  = 72348 руб.
7 июля 2016 в 12:12
Добрый день, спасибо за разъяснение,  скажите а сумма  18435, которая была к возмещению по итогам 1 квартала  как-то учитывается?
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
7 июля 2016 в 12:14
Цитата (Нибару):а сумма  18435, которая была к возмещению по итогам 1 квартала  как-то учитывается?
Вы просто уплачиваете текущий налог за минусом этой суммы.
7 июля 2016 в 12:45
Ой спасибо, вот именно это меня и интересовало, просто  я думала что в декларации НДС эта сумма к возмещению должна как-то учитываться и показываться, вот и засомневалась, когда в декларации программа выдала налог без учета суммы возмещения. Скажите еще у нас проходила камералка и по ррезультатам комиссии ИФНС в устной форме было принято решение учесть сумму возмещения в будущем периоде, нами было подано заявление по этому поводу, но письменного решения от ИФНС не поступало, оно нужно?
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
7 июля 2016 в 13:39
Цитата (Нибару):нами было подано заявление по этому поводу, но письменного решения от ИФНС не поступало, оно нужно?
А когда было подано заявление ?
7 июля 2016 в 13:52
18 мая, на самой комиссии
Важный бух  95 461 балл, г. Астрахань
7 июля 2016 в 13:56
Цитата (Нибару):18 мая, на самой комиссии
Странно что у вас нет ответа. Вообще то решение о зачете принимается налоговым органом в течение 10 дней со дня подачи заявления или со дня подписания акта сверки (п. 4 ст. 78 НК РФ).
7 июля 2016 в 15:42
Спасибо, буду выяснять
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер