Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет налога по УСН (доходы) за 2-й квартал

5 июля 2016 в 18:52
Добрый день, помогите рассчитать УСН доходы, авансовый платеж за 2кв
доход составил 1605947р * 6% = 96356,82
страховые взносы на сумму 40073,83р
авансовый платеж за 1кв составил 11524р

96356,82-40073,83=56282,99
56282,99-11524=44758,99
правильно ли я понимаю что авансовый платеж за 2 кв. составит 44 758.99 руб.

Сумма страховых взносов должна быть за 6 месяцев? или только за 2-ой квартал?
юлия79  250 311 баллов, г. Омск
5 июля 2016 в 19:06
Добрый день

Цитата (Любовь УЧ):Добрый день, помогите рассчитать УСН доходы, авансовый платеж за 2кв
доход составил 1605947р * 6% = 96356,82
страховые взносы на сумму 40073,83р
авансовый платеж за 1кв составил 11524р

96356,82-40073,83=56282,99
56282,99-11524=44758,99
правильно ли я понимаю что авансовый платеж за 2 кв. составит 44 758.99 руб.

Сумма страховых взносов должна быть за 6 месяцев?или только за 2-ой квартал?
Укажите форму собственности.Есть ли работники.

Для расчета нужно брать доходы и уплаченные взносы за 6 месяцев.
Сумма доходов и уплаченные взносы указаны за период 01.01-30.06?
АП за 1 кв исчислен в сумме 11524?

Если доходы за 6 мес 1605947р * 6% = 96356,82 налог исчисляется в рублях(п.6 ст.52 НК),т.е 96357,а уплаченные за этот же период взносы 40073,83(округляем ,получится 40074),то АП за второй квартал составит 96357-40074-11524=44759
5 июля 2016 в 20:01
Цитата (юлия79):Укажите форму собственности.Есть ли работники.
Да работники есть, только я не верно указала страховые взносы.
принцип расчета понятен, спасибо

Вопрос удалён модератором.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ирина Ротнова Модератор
5 июля 2016 в 20:03
Цитата (Любовь УЧ):подскажите а 1% свыше 300 000р надо исчислять у ООО?
Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
юлия79  250 311 баллов, г. Омск
5 июля 2016 в 20:09
Цитата (Любовь УЧ):Да работники есть
Тогда ст.346.21 НК-При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов
5 июля 2016 в 20:20
Цитата (юлия79):Тогда ст.346.21 НК-При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена на сумму указанных в настоящем пункте расходов более чем на 50 процентов
я пере рассчитала вот что вышло
1605947 руб. доход за 6 месяцев * 6% = 96356,82 руб.
96356,82 /2 = 48178,41руб.
страховые взносы за 6 месяцев 66783,67руб.
авансовый платеж за 1 кв = 11524
48178,41 руб. - 11524 = 36654,41
АП УСН за 2кв = 36 655руб
Nataly S Консультант
5 июля 2016 в 23:33
Здравствуйте.

Цитата (Любовь УЧ (автор вопроса)):я пере рассчитала вот что вышло
1605947 руб. доход за 6 месяцев * 6% = 96356,82 руб.
96356,82 /2 = 48178,41руб.
страховые взносы за 6 месяцев 66783,67руб.
авансовый платеж за 1 кв = 11524
48178,41 руб. - 11524 = 36654,41
АП УСН за 2кв = 36 655руб
Согласно пункту 6 статьи 52 НК налог округляется до рубля:
Цитата:6. Сумма налога исчисляется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а сумма налога 50 копеек и более округляется до полного рубля.
Итого получается 36654.
ФНС не будет придираться к рублю. Улыбаюсь
6 июля 2016 в 07:33
Цитата (Nataly S):Итого получается 36654.
ФНС не будет придираться к рублю. Улыбаюсь
спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер