Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как отразить в расчете 6-НДФЛ излишне уплаченный в 1-м квартале НДФЛ?

6 июля 2016 в 19:30
Здравствуйте. Помогите Заполнить 6 - НДФЛ.
 З/п начисленная в сумме за 6 месяцев составляет - 88258р
Есть вычет у директора (1400р), но при этом прошлый бухгалтер не делал никаких вычетов и заявление на вычет директор написал только в мае, как мне отразить возврат излишне уплаченных ему сумм в 6 - НДФЛ?
юлия79  226 907 баллов, г. Омск
6 июля 2016 в 20:05
Цитата (Кристина199317):Есть вычет у директора (1400р), но при этом прошлый бухгалтер не делал никаких вычетов и заявление на вычет директор написал только в мае, как мне отразить возврат излишне уплаченных ему сумм в 6 - НДФЛ?
Добрый день
Заявление написано в мае,а в заявлении указано с какой даты предоставляется вычет?
Nataly S Консультант
6 июля 2016 в 20:05
Здравствуйте.
Цитата (Кристина199317):как мне отразить возврат излишне уплаченных ему   Кирпичная стена сумм в 6 - НДФЛ?
Имеется в виду возврат излишне удержанного у директора НДФЛ? Если так, то НДФЛ только пересчитан или реально перечислен директору по состоянию на 30.06.16.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
6 июля 2016 в 20:38
Цитата (Nataly S):Имеется в виду возврат излишне удержанного у директора НДФЛ? Если так, то НДФЛ только пересчитан или реально перечислен директору по состоянию на 30.06.16.
У директора есть ребенок, но прошлый бухгалтер ему не объявил о вычете, апреле при сдаче 6 НДФЛ выяснила, что нет никаких вычетов, но директор был в отпуске и заявления предоставить не смог поэтому 6 ндфл сдавала без вычетов. В апреле написал заявление, предоставил все документы. (как мне уточнили я могу сделать ему вычет начиная с 2016г, а за 3 предыдущих направит 3-НДФЛ). По факту не было уплачено НДФЛ у нас в организации с февраля месяца. реально мы не перечисляли всей суммы.
Nataly S Консультант
7 июля 2016 в 04:25
Цитата (Кристина199317):По факту не было уплачено НДФЛ у нас в организации с февраля месяца. реально мы не перечисляли всей суммы.
Это пока неважно. Вы не ответили на вопрос:
Цитата (Nataly S):НДФЛ только пересчитан или реально перечислен директору по состоянию на 30.06.16.
Возвращали физлицу излишне удержанный налог или нет?
7 июля 2016 в 12:07
Цитата (Nataly S):Возвращали физлицу излишне удержанный налог или нет
нет
Nataly S Консультант
13 июля 2016 в 21:54
Напишите по месяцам суммы заработной платы, начисленной и выплаченной директору, чтобы можно было понять, с какого месяца и в каком порядке предоставляются вычеты. Без этой информации заполнить ни один из разделов 6-НДФЛ невозможно.
13 июля 2016 в 22:20
Цитата (Nataly S):Напишите по месяцам суммы заработной платы, начисленной и выплаченной директору, чтобы можно было понять, с какого месяца и в каком порядке предоставляются вычеты. Без этой информации заполнить ни один из разделов 6-НДФЛ невозможно.
З/п за декабрь 2015г и все отчисления за 2015г были выплачены 31.12.2015г
з/п за январь выдана: 29.03.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и 30.03. перечислила в бюджет.
з/п за февраль выдана: 29.03.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и 30.03. перечислила в бюджет.
з/п за март выдана: 05.04.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и  в бюджет не перечисляли. 
з/п за апрель выдана: 05.05.2015г сумма з/п 7000р из з/п делала вычет, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р  в бюджет не перечисляли. 
з/п за май выдана:  10.06.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р и   в бюджет не перечисляли. 
з/п за июнь выдана:  10.07.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р и в бюджет не перечисляли. 

Заявление на вычет написано в конце апреля.
Nataly S Консультант
13 июля 2016 в 23:22
Цитата (Кристина199317):з/п за январь выдана: 29.03.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и 30.03. перечислила в бюджет.
з/п за февраль выдана: 29.03.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и 30.03. перечислила в бюджет.
з/п за март выдана: 05.04.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6090р, удержала НДФЛ 910р и  в бюджет не перечисляли. 
з/п за апрель выдана: 05.05.2015г сумма з/п 7000р из з/п делала вычет, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р  в бюджет не перечисляли. 
з/п за май выдана:  10.06.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р и   в бюджет не перечисляли. 
з/п за июнь выдана:  10.07.2015г сумма з/п 7000р, выдала из этого з/п 6272р, удержала НДФЛ 728р и в бюджет не перечисляли. 

Заявление на вычет написано в конце апреля.
Как-то это не согласуется с текстом заданного вопроса:

Цитата (Кристина199317 (автор вопроса)):Есть вычет у директора (1400р), но при этом прошлый бухгалтер не делал никаких вычетов и заявление на вычет директор написал только в мае,
И как прикажете Вам отвечать, если условия задачи меняются на ходу. Кирпичная стена

В свете последней информации по суммам заработной платы и НДФЛ ответ на вопрос
Цитата (Кристина199317 (автор вопроса)):как мне отразить возврат излишне уплаченных ему сумм в 6 - НДФЛ?
прост: возврат НДФЛ директору не производился, никакие излишние выплаты директору не производились, и отражать то, чего не было, в форме 6-НДФЛ не нужно.
В 6-НДФЛ за полугодие нужно отразить предоставленный в мае и июне стандартный вычет на ребенка, а также удержанный из заработной платы НДФЛ.
14 июля 2016 в 13:27
Спасибо, отвечаю так. Когда задавала вопрос была дома, и точно не помнила когда написано заявление на вычет, на работе посмотрела написано оно 29 апреля и вычет я ему сделала, в этот же день т. к. был последний день месяца.
 По поводу вычета запуталась вот почему, задавала здесь в теме вопрос и мне ответили что не важно в каком месяце мы напишем заявление на вычет, вычет можем делать с января 2016г
вот этот текст: мой вопрос( Здравствуйте, Как делать вычеты по НДФЛ, у директора есть сын который учится в школе, когда мне брать у него справку об обучении? и когда брать справку )
Добрый день

Работник может написать заявление сейчас(дата текущая),а вычет может указать хоть с 01.01.16,тогда вы обязаны будете в июне/июле предоставить этот вычет.Также работник может получить вычет за три предыдущие годы ,подав декларации 3НДФЛ в инспекцию и  вернуть излишне уплаченный НДФЛ(ст.78 НК).В 2016 году можно подать декларации за 2015,2014,2013 гг.К каждой декларации приложив пакет документов.Подать 3НДФЛ можно и через личный кабинет на сайте ИФНС,получив в налоговой первичный пароль.
VladimirKHV  112 баллов
14 июля 2016 в 13:47
Добрый день
Цитата (Кристина199317):не важно в каком месяце мы напишем заявление на вычет, вычет можем делать с января 2016г
Но при этом мы не пересчитываем доходы предшествующих месяцев, и соответственно никакого излишне уплаченного налога нет.
Например при очередном расчете ЗП предоставляем вычет за текущий месяц + вычеты за январь-март, итого 1400*4 = 5600
НДФЛ = (7000-5600)*13%=182р
к выплате = 7000-182=6818р
в отчетности это все будет относиться к расчетному месяцу
Nataly S Консультант
14 июля 2016 в 13:49
Здравствуйте.

Вот эта тема https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=400004
И в чем Вы увидели несоответствие?
Одно дело право на вычет, и совсем другое дело реально предоставленные вычеты. В июне Вы предоставили стандартный вычет в размере 1400 руб., не пересчитывали НДФЛ с 01.01.2016 и не возвращали излишне удержанный НДФЛ. Поэтому я и написала, что нет оснований отражать возврат.
Когда будете считать зарплату за июль, посчитайте НДФЛ с учетом вычетов за январь-июль, выявите излишне удержанный НДФЛ, уведомите об этом работника, в ответ он напишет Вам заявление с просьбой перечислить излишне удержанный НДФЛ в соответствии со статьей 231 НК, указав реквизиты своего банковского счета, на который нужно перечислить излишне удержанный налог. Вы перечислите и отразите все эти операции в отчетности за 9 месяцев.

Надеюсь, что объяснила понятно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер