Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как в расчете 6-НДФЛ указать излишне удержанный в 2015 году налог?

Mari MC (автор вопроса)  69 баллов, г. Пермь
7 июля 2016 в 10:21
Добрый день!

В 2015 году мы излишне удержали (НДФЛ) у сотрудника 1 руб., т.е. начислили НДФЛ 2050, а удержали и перечислили 2051.
В 1 квартале 2016 г. этот рубль так и числился у меня, как излишне удержанный и  уплаченный. В апреле я удержала и заплатила НДФЛ на рубль меньше.
Как отразить в расчете 6НДФЛ этот рубль?
Александр Погребс Главный консультант
7 июля 2016 в 17:00
Добрый день!
Цитата (Mari MC):В 2015 году мы излишне удержали (НДФЛ) у сотрудника 1 руб., т.е. начислили НДФЛ 2050, а удержали и перечислили 2051.
В 1 квартале 2016 г. этот рубль так и числился у меня, как излишне удержанный и  уплаченный. В апреле я удержала и заплатила НДФЛ на рубль меньше.
Как отразить в расчете 6НДФЛ этот рубль?
Я думаю, что никак в 6-НДФЛ это отражать не нужно.
Это "долги" 2015 года и к 6-НДФЛ за 2016 год они отношения не имеют.

Успехов!
Mari MC (автор вопроса)  69 баллов, г. Пермь
11 июля 2016 в 10:06
Добрый день,
А строка 090 для этого не подходит? Я ведь ее получается вернула сотруднику  в 2016 году
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Александр Погребс Главный консультант
11 июля 2016 в 10:41
Добрый день!
Цитата (Mari MC):А строка 090 для этого не подходит? Я ведь ее получается вернула сотруднику  в 2016 году
Я считаю, что строка 090 для выплат 2016 года и дальше.
А 2015 год остался в прошлом.

Но, поскольку с заполнением 6-НДФЛ царит полная неразбериха, можете использовать и строку 0090. 
Но, уверен, это вызовет вопросы к налоговиков.

Успехов!
Mari MC (автор вопроса)  69 баллов, г. Пермь
11 июля 2016 в 12:04
Спасибо за помощь.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер