Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Куда в декларации по налогу на прибыль включить значение строки 1230 баланса?

7 июля 2016 в 10:39
Здравствуйте.
Куда в Декларацию по прибыли включить цифру из строки 1230 Баланса ?
юлия79  250 426 баллов, г. Омск
7 июля 2016 в 10:44
Цитата (terra46):Куда в Декларацию по прибыли включить цифру из строки 1230 Баланса ?
Добрый день
По  строке 1230 баланса  показывается общая сумма (остаток) дебиторской задолженности на отчетную дату, на 31 декабря предыдущего года и на 31 декабря года, предшествующего предыдущему.
Эта сумма никак не отражается в декларации по прибыли,т.к. в декларации отражаются доходы и расходы.
Поясните,что вы имели ввиду?
7 июля 2016 в 10:49
Цитата (юлия79):Поясните,что вы имели ввиду?
ИФНС России по .... в соответствии со статьей 88<3> Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) сообщает, что в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, (номер корректировки 0), представленной Вами за 3 месяца квартальный 2016 года, в которой  выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля Причина неотражения дебиторской задолженности в сумме 23 000 руб.в доходах декларации по налогу на прибыль за 3 мес.2016г.при переходе с УСН на общий режим налогообложения
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  250 426 баллов, г. Омск
7 июля 2016 в 11:15
0 баллов Добавить баллы
Добрый день
 Если товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила, то выручку от их продажи надо учесть для целей налогообложения прибыли (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ).
У вас такая ситуация?
Если прибыль считаете методом начисления,то должны были учесть доходы в 1 квартале 2016 г

Если оплата за отгруженные на УСН товары (работы, услуги) так и не будет получена, эту дебиторскую задолженность при ОСН можно учесть во внереализационных расходах.
7 июля 2016 в 11:29
Цитата (юлия79):У вас такая ситуация?
Нет. У нас дебиторка сложилась из долгов налоговой перед нами по старым налогам. Наверное их надо было давно списать, а они все висят. Оснований для списания нет. Хотя 3 года уже прошло..
юлия79  250 426 баллов, г. Омск
7 июля 2016 в 11:46
Добрый день

Цитата (terra46):У нас дебиторка сложилась из долгов налоговой перед нами по старым налогам
Долг подкреплен актом сверки,подписанный с двух сторон?
Цитата (terra46 (автор вопроса)):Хотя 3 года уже прошло..
Тогда вернуть нельзя(ст.78НК).Нужно списывать.
Пишите пояснение в инспекцию и расшифровывайте Дт задолженность.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер