Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Куда в декларации по налогу на прибыль включить значение строки 1230 баланса?

7 июля 2016 в 10:39
Здравствуйте.
Куда в Декларацию по прибыли включить цифру из строки 1230 Баланса ?
юлия79  227 431 балл, г. Омск
7 июля 2016 в 10:44
Цитата (terra46):Куда в Декларацию по прибыли включить цифру из строки 1230 Баланса ?
Добрый день
По  строке 1230 баланса  показывается общая сумма (остаток) дебиторской задолженности на отчетную дату, на 31 декабря предыдущего года и на 31 декабря года, предшествующего предыдущему.
Эта сумма никак не отражается в декларации по прибыли,т.к. в декларации отражаются доходы и расходы.
Поясните,что вы имели ввиду?
7 июля 2016 в 10:49
Цитата (юлия79):Поясните,что вы имели ввиду?
ИФНС России по .... в соответствии со статьей 88<3> Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) сообщает, что в ходе проведения камеральной налоговой проверки на основе Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций, (номер корректировки 0), представленной Вами за 3 месяца квартальный 2016 года, в которой  выявлены ошибки и (или) противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля Причина неотражения дебиторской задолженности в сумме 23 000 руб.в доходах декларации по налогу на прибыль за 3 мес.2016г.при переходе с УСН на общий режим налогообложения
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 431 балл, г. Омск
7 июля 2016 в 11:15
0 баллов Добавить баллы
Добрый день
 Если товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила, то выручку от их продажи надо учесть для целей налогообложения прибыли (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ).
У вас такая ситуация?
Если прибыль считаете методом начисления,то должны были учесть доходы в 1 квартале 2016 г

Если оплата за отгруженные на УСН товары (работы, услуги) так и не будет получена, эту дебиторскую задолженность при ОСН можно учесть во внереализационных расходах.
7 июля 2016 в 11:29
Цитата (юлия79):У вас такая ситуация?
Нет. У нас дебиторка сложилась из долгов налоговой перед нами по старым налогам. Наверное их надо было давно списать, а они все висят. Оснований для списания нет. Хотя 3 года уже прошло..
юлия79  227 431 балл, г. Омск
7 июля 2016 в 11:46
Добрый день

Цитата (terra46):У нас дебиторка сложилась из долгов налоговой перед нами по старым налогам
Долг подкреплен актом сверки,подписанный с двух сторон?
Цитата (terra46 (автор вопроса)):Хотя 3 года уже прошло..
Тогда вернуть нельзя(ст.78НК).Нужно списывать.
Пишите пояснение в инспекцию и расшифровывайте Дт задолженность.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер