Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как отразить в 1С зачет убытка прошлого года в счет прибыли 1-го квартала и 1-го полугодия 2016 года?

Юлия Леонтьевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Заволжье
7 июля 2016 в 19:25
Здравствуйте!
Работаю в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.121). Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.65.37) (http://v8.1c.ru/buhv8/) Copyright (С) ООО "1C-Софт", 2009 - 2016. Все права защищены (http://www.1c.ru).
ПБУ 18/02 не используем.
Подскажите, как правильно сделать зачёт убытка прошлого года в счет прибыли за 1 квартал  и 1 полугодие 2016г.?! Я сделала, но в БУ не сходится остаток по счету 68.04.1. Никак не могу разобраться, почему? Как будто нужна проводка!
Ситуация такая:
Переплата по налогу на прибыль составляет 7094 рубля (при подаче декларации за 1 полугодие напишу заявление на зачет переплаты в счет уплаты налога).
За 2015 год убыток в размере 23 659 рублей.
За 1 квартал 2016г. прибыль 17 735 рублей.
За 1 полугодие 2016г. прибыль 92 914 рублей.
В 1 квартале сдала декларацию и зачла убыток 2015г. в размере прибыли 17735 рублей, соответственно в налоговую не перечисляла налог, т.к. база равна нулю.
Но в БУ налог за 1 квартал 2016г. в 1С начислился в размере 3547 рублей. Соответственно уменьшилась переплата 7094 - 3547 = 3547. А не должно так быть! Пробовала сделать проводку сторно этой прибыли за 1 квартал, а при перепроведении месяца 1С все равно доначисляет налог на прибыль и остаток переплаты получается такой же - 3547р.
Аналогичная ситуация с полугодием 2016г.
В 1 полугодии в декларации делаю зачет убытка  в 100 % размере на 23659 рублей, в налоговую получается платить 92914 - 23659 = 69255 х 20% = 13851 рубль. Эта сумма стоит в декларации в 1 разделе (это верно) и в БУ в оборотной ведомости за 1 полугодие (это не верно).
Платить буду 13851 - 7094 = 6757 рублей , думаю, этот остаток и должен быть по счету 68.04.1 
А вот в БУ остаток за полугодие по 68.04.1 стоит тоже неверный 11 488 рублей. 
Разница между тем что есть и тем что надо составляет 11488 - 6757 = 4731 рубль - это как раз сумма налога с моего убытка 23659 х 20% = 4731 рубл..

Помогите, пожалуйста, как надо правильно сделать зачет убытка в счет прибыли в моей ситуации. Какие проводки, когда и на какие суммы надо сделать?
Прикладываю ОСВ за 1 квартал 2016г и за 1 полугодие 2016г., за 2015год по счету 68.04.1
Kamushek  143 354 балла
8 июля 2016 в 08:30
Добрый день!
Цитата (Юлия Леонтьевна):Помогите, пожалуйста, как надо правильно сделать зачет убытка в счет прибыли в моей ситуации. Какие проводки, когда и на какие суммы надо сделать?
А какие вы сделали?
Юлия Леонтьевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Заволжье
8 июля 2016 в 09:48
Цитата (Kamushek):А какие вы сделали?
Сделала 30.06.2016г. сторно с убытка 23659 рублей
Д 99.01.1 К 68.04.1 -4732 рубля
В оборотке всё встало правильно, но после закрытия июня, обратно всё вернулось, 1С доначислил налог на прибыль ещё больше и остаток получился опять 11488 рублей.
Потом удалила всё.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Kamushek  143 354 балла
8 июля 2016 в 10:04
Цитата (Юлия Леонтьевна):сторно с убытка 23659 рублей
?
Юлия Леонтьевна (автор вопроса)  0 баллов, г. Заволжье
8 июля 2016 в 11:06
Цитата (Kamushek):?
мне так посоветовал один бухгалтер, но я поняла потом, что это не правильно. вот и удалила эту проводку.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер