Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение журнала учета счетов-фактур по агентским договорам при УСН

Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
11 июля 2016 в 15:05
Добрый день!

ООО на УСН доходы.

Перевыставляем арендаторам услуги связи по агентским договорам с НДС. Раньше заполняли журнал счетов-фактур с кодом 04 по этим операциям.

Сейчас прочитала, что код 04 по НДС не действует с 1 июля.

Значит ли это, что журнал счетов-фактур за 2 квартал заполняю уже с кодом 01 вместо кода 04?

Спасибо.
Ольга Неч  10 449 баллов, г. Бронницы
12 июля 2016 в 08:10
94 балла Добавить баллы
Доброе утро!

С 1 ИюЛя ставите код 01
За 2 квартал сдаете журнал со старыми кодами

Код 01 по-прежнему применяют при отгрузке (передаче) или приобретении товаров (работ, услуг, имущественных прав). Но перечень ситуаций, когда его надо использовать, расширился. В него включены следующие ситуации:
– возврат товаров от покупателя продавцу;
посредник (комиссионер, агент) продает (покупает) активы от своего имени;

– передача для собственных нужд товаров (работ, услуг), стоимость которых не уменьшает налогооблагаемую прибыль (подп. 2 п. 1 ст. 146 НК РФ);
– выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления (подп. 3 п. 1 ст. 146 НК РФ);
– продажа имущества, в стоимости которого учтен НДС (п. 3 ст. 154 НК РФ);
– реализация сельхозпродукции, закупленной у физлиц (п. 4 ст. 154 НК РФ);
– реализация автомобилей, приобретенных у физлиц для перепродажи (п. 5.1 ст. 154 НК РФ);
– получение сумм, связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг) (ст. 162 НК РФ);
– составлен или получен единый корректировочный счет-фактура.
Код 01 не используют при операциях, для которых предусмотрены коды 06; 10; 13; 14; 15; 16; 27

«Что меняется в кодах видов операций по НДС с 1 июля 2016 года»
Материал из БСС "Система Главбух"

а вот здесь про 2 квартал
 https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=403172&find=unread
Ирина Балерина (автор вопроса)  122 балла, г. Челябинск
12 июля 2016 в 09:13
Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер