Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Закрытие счета 76 АВ в сервисе «Контур.Бухгалтерия»

11 июля 2016 в 17:38
Здравствуйте.
помогите, пож-та, авансом оплачиваем материал поставщику, (работаем с программой Контур Бухгалтерия), в исходящем п\п формируются проводки:
Дт 60- Кт 51 оплата авансом
Дт 19- Кт 76 ав
Дт 68 НДС - Кт 19 - аванс

далее, когда поступает материалы я делаю бух стравку
дт 10 кт 60 на все сумму накладной
дт 26 кт 10 все сумму списываю на расходы

вопрос возникает в следующем: по 76 ав остается кредитовый остаток.
как его закрыть? может я что то делаю не так.
спасибо за помощь.
Катерина_2008  2 994 балла, г. Серпухов
11 июля 2016 в 17:41
76 ав- это авансы полученные ( от покупателей)
11 июля 2016 в 17:45
извините, 76 авв
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Катерина_2008  2 994 балла, г. Серпухов
11 июля 2016 в 17:46
закрывается в момент поступления товара. проверьте НДС уплаченный с аванса и по поступлению. может  вы переплатили поставщику.
Naaatta  33 564 балла, г. Новосибирск
11 июля 2016 в 17:52
12 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Татьяна Евгеньевна Николаева):Дт 60- Кт 51 оплата авансом
Дт 19- Кт 76 ав
Дт 68 НДС - Кт 19 - аванс

далее, когда поступает материалы я делаю бух стравку
дт 10 кт 60 на все сумму накладной
дт 26 кт 10 все сумму списываю на расходы
Вы делаете неверные проводки.
Дт 60 Кт 51 - оплатили аванс.
Дт 68 Кт 76.ВА - НДС принят к вычету, при наличии СФ и условия в договоре о предоплате
Дт 10 Кт 60 - поступили материалы
Дт 19 Кт 60 - выделен НДС
Дт 68 Кт 19 - НДС принят к вычету
Дт 76.ВА Кт 68 - восстановлен НДС.
11 июля 2016 в 17:56
давайте я вам с суммами напишу все свои проводки
 Дт 60- Кт 51 оплата авансом 2900
Дт 19- Кт 76 ав 442,37
Дт 68 НДС - Кт 19 - аванс 442,37

далее, когда поступает материалы я делаю бух стравку
дт 10 кт 60 на все сумму накладной 2900
дт 26 кт 10 все сумму списываю на расходы 2900
Naaatta  33 564 балла, г. Новосибирск
11 июля 2016 в 19:15
Цитата (Татьяна Евгеньевна Николаева):давайте я вам с суммами напишу все свои проводки
От того, что вы к неправильным проводкам цифры приписали, ничего не меняется...
Поясните суть проводки Дт 19 Кт 76.
По дебету счета 19 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям" отражаются уплаченные (причитающиеся к уплате) организацией суммы налога по приобретенным материально - производственным запасам, нематериальным активам и основным средствам в корреспонденции со счетами учета расчетов.
Т.е. в Дт счета 19 проводка формируется только при поступлении ТМЦ и никогда при оплате.
Цитата:дт 10 кт 60 на все сумму накладной 2900
Т.е. вы НДС в расходы относите? Вы какую систему налогообложения применяете?
11 июля 2016 в 20:52
ООО на Осно.
вот эти проводки формируются автоматически при проведении платежного поручения
Дт 60- Кт 51 оплата аваном
Дт 19- Кт 76 авв
Дт 68 НДС - Кт 19 - аванс
Naaatta  33 564 балла, г. Новосибирск
11 июля 2016 в 21:44
12 баллов Добавить баллы
Хм.... поробовала...
Ерунда какая то..
Оплачен аванс - формирует две проводки
1. Дт 60 Кт 51
2. Дт 19 Кт 76, если нет авансового СФ
и три
3. Дт 60 Кт 51
4. Дт 19 Кт 76
5. Дт 68 Кт 19, если есть авансовый СФ.
При оприходовании, без авансового СФ
6. Дт 10 Кт 60 - без НДС!!!!
7. Дт 19 Кт 60 - НДС
8. Дт 68 Кт 19 и действительно повисает Дт 19 и Кт 76 из проводки № 2.
При оприходовании с авансовым СФ все нормально
Дт 10 Кт 60 - без НДС
Дт 19 Кт 60 - НДС
Дт 68 Кт 19
Дт 76 Кт 68.

Спастись можно только одним вариантом - при формировании исходящего платежного поручения - поставить НДС - без НДС, тогда платежка сформирует только одну проводку Дт 60 Кт 51.
При оприходовании выделить НДС:
Дт 10 Кт 60
Дт 19 Кт 60
Дт 68 Кт 19.
Декларация по НДС при этом заполняется правильно - сумма входящего НДС встает в стр. 120.
Или выбрать операцию не "оплата поставщику авансом", а "оплата поставленных ТРУ".
11 июля 2016 в 22:05
спасибо большое за помощь. я тоже пришла к мысли, что лучше  выбрать  оплата товаров и услуг.
Кирилл Кувалкин  8 113 баллов, г. Екатеринбург
12 июля 2016 в 13:03
Здравствуйте!
Цитата (Татьяна Евгеньевна Николаева):может я что то делаю не так
"Не так" заключается в том, что вы приходуете материалы бухгалтерской справкой, а не приходной накладной, в которой будут счёт-фактура и все необходимые проводки, которые и закроют сальдо по счёту 76.авв.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер