Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение строки 130 в форме 6-НДФЛ

13 июля 2016 в 10:26
здравствуйте. Подскажите пожайлуста, какую сумму надо поставить в строку 130, если при увольнении работника ему начислили 12973.46., а выплатили ему 13310.7. НДФЛ-0, т.к сотрудник ИГ на патенте.
НКК Консультант
14 июля 2016 в 10:31
Цитата (Александра Устинова):дравствуйте. Подскажите пожайлуста, какую сумму надо поставить в строку 130, если при увольнении работника ему начислили 12973.46., а выплатили ему 13310.7. НДФЛ-0, т.к сотрудник ИГ на патенте.
Добрый день!

А почему выплаченная сумма превышает начисленную?
14 июля 2016 в 11:01
Ошиблись(
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
НКК Консультант
14 июля 2016 в 11:05
Цитата (Александра Устинова):Ошиблись(
Добрый день!

Если не будете пытаться взыскивать излишне выплаченную сумму, то в доход по строке 130 формы 6-НДФЛ нужно поставить все выплаченное, т.е. 13 310,70 руб. (ст. ст. 41, 209 НК РФ).
14 июля 2016 в 11:55
Спасибо. Т.е у меня за 2016 в 6 ндфл, не будет идти начисленная и выплаченная суммы, может уджержать эту сумму к примеру с бухгалтера?
НКК Консультант
14 июля 2016 в 12:25
Цитата (Александра Устинова):Спасибо. Т.е у меня за 2016 в 6 ндфл, не будет идти начисленная и выплаченная суммы, может уджержать эту сумму к примеру с бухгалтера?
Добрый день!

Если Вы примете решение не взыскивать данную переплату, то нужно ее точно также начислить как доход физлица и отразить в регистре учета доходов такого физлица (п. 1 ст. 230 НК РФ), т.е. начисленный доход будет равен уплаченному.

Выделенное синим - это уже новый вопрос, который, по правилам форума, нужно задать в новой теме.
14 июля 2016 в 12:57
Правильно ли вообще я заполнила 6 ндфл. У меня получилось начислено всего 558089.17 (налоговые вычеты-25200) сумма исчисленного налога 13%-69276.
Сумма фиксированного авансового 6410(4680-по работнику+1730- это я взяла от суммы излишне выплаченной ИГ(13310.7*13%).
И получается что сумма удержанного налога  69276-6410=62866. а у меня 62909(сответствует перечислениям по банку). И не идет как раз на 43р.(эта переплата 337.24*13%)???
Цитата (НКК):ее точно также начислить как доход физлица и отразить в регистре учета доходов такого физлица (п. 1 ст. 230 НК РФ), т.е. начисленный доход будет равен уплаченному.
Подскажите, мне надо начислить уволенному сотруднику разницу (337,24). Я могу в июле эту сумму начислить? Как правильно это сделать, никогда не сталкивалась с этим.
НКК Консультант
14 июля 2016 в 15:24
Цитата (Александра Устинова):Правильно ли вообще я заполнила 6 ндфл. У меня получилось начислено всего 558089.17 (налоговые вычеты-25200) сумма исчисленного налога 13%-69276.
Сумма фиксированного авансового 6410(4680-по работнику+1730- это я взяла от суммы излишне выплаченной ИГ(13310.7*13%).
И получается что сумма удержанного налога  69276-6410=62866. а у меня 62909(сответствует перечислениям по банку). И не идет как раз на 43р.(эта переплата 337.24*13%)???
Добрый день!

Если Вы начислите излишне выплаченную сумму в качестве дохода, то думаю, что у Вас все побьется по начислению и перечислению налога.

Начислить этот доход можно на дату излишней выплаты на основании приказа руководителя о том, что сумма не будет взыскана с бывшего работника.
VladimirKHV  112 баллов
14 июля 2016 в 16:41
Цитата (НКК):Если Вы начислите излишне выплаченную сумму в качестве дохода, то думаю, что у Вас все побьется по начислению и перечислению налога.
Добрый день
А что там побьется то, если иностранец на патенте, и авансовый больше дохода? Соответственно там ничего не начисляется и не перечисляется.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер