Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет НДС и налога на прибыль у ООО на ОСНО при расчетах с ООО на УСН

Krochka (автор вопроса)  72 балла, г. Санкт-Петербург
14 июля 2016 в 11:39
Добрый день.
ООО на ОСН оплатило услуги ООО на УСН в сумме 100 000,00 без выделения НДС, т.к. организации на УСН не выделяют и не платят НДС.

Правильно ли я понимаю, что при этом ООО на ОСН при расчете НДС - к вычету ничего не принимает, т.к. оплатила сумму согласно документам  без НДС и не получило счет-фактуру. Т.е. ООО на ОСН "теряет к вычету" и платит НДС в бюджет на   15254,24 руб. больше (это НДС в том числе  в сумме 100 000,00).
Но при расчете базы для налога на прибыль ООО на ОСН включает в расход всю оплаченную и подтвержденную актом сумму в размере 100 000,00.  Т.е. уменьшает базу для налога на прибыль на 100 000,00 и соответвенно платит налог на прибыль на 20000,00рублей  меньше (100000,00*20%).

Помогите, пожалуйста.
Катерина_2008  2 920 баллов, г. Серпухов
14 июля 2016 в 11:51
да,с НДС вы пролетаете. налог на прибыль уменьшается.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер