Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

НДФЛ удержали, но перечислили позже: как отразить в форме 6-НДФЛ?

15 июля 2016 в 13:58
Здравствуйте.
ЗП за май 2016г. выдали вовремя, НДФЛ удержали, а перечислить вовремя забыли. В результате платежка НДФЛ за май ушла 08.07.16
Как отразить это в 6НДФЛ за полугодие и за 9 месяцев?
Получается, что в отчете за 6 мес строку 120 по маю нужно оставить пустой, а отчете за 9 мес по маю строки 100,110 не заполнять, а заполнить только строку 140 и 120?
Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией? 
Заранее Вам благодарна
Ольга Рогова  264 930 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 июля 2016 в 14:23
Доброго дня.
Цитата (Леся М):Здравствуйте.
ЗП за май 2016г. выдали вовремя, НДФЛ удержали, а перечислить вовремя забыли. В результате платежка НДФЛ за май ушла 08.07.16
Как отразить это в 6НДФЛ за полугодие и за 9 месяцев?
Получается, что в отчете за 6 мес строку 120 по маю нужно оставить пустой, а отчете за 9 мес по маю строки 100,110 не заполнять, а заполнить только строку 140 и 120?
Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией? 
Заранее Вам благодарна
Оплата налога НДФЛ в отчете 6 НДФЛ не отражается. 
Допустим зарплата за май выплачена 05.06.2016г. 
по строке 100 «Дата фактического получения дохода» указывается 31.05.2016  (ст. 223 НК РФ) ;Дата фактического получения дохода в 6-НДФЛ
по строке 110 «Дата удержания налога» — 05.06.2016 (п. 4ст. 226 и п. 7 ст. 226.1 НК РФ) ; Заполнение строки 110 формы 6-НДФЛ
по строке 120 «Срок перечисления налога» — 06.06.2015 (п. 6 ст. 226 и п.9 ст. 226.1 НК РФ) ;
ФНС разъяснила порядок заполнения отдельных строк в расчете 6-НДФЛ
Далее НДФЛ перечислен позже указанных сроков в отчете:
Штраф за несвоевременную уплату НДФЛ и Расчет пени за просрочку уплаты НДФЛ
15 июля 2016 в 14:32
Цитата (Ольга Рогова):Оплата налога НДФЛ в отчете 6 НДФЛ не отражается.
Ольга, спасибо.
Вот в этом я и ошиблась. Перепутала срок платежа с датой оплаты.
Еще раз спасибо.
Буду ждать штрафа((( и пени((((
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер