Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение завышенной амортизации в декларации по налогу на прибыль

18 июля 2016 в 16:20
Добрый день.
У меня сложилась такая ситуация. Несколько месяцев подряд амортизация по ОС начислялась больше чем нужно.
В 4 кв. 2015г эта ошибка была обнаружена и внесена корректировка амортизации.
За 2014 г начислено 73324 р, за 9 месяцев 2015г было начислено 75291р амортизации.
Корректировка амортизации составила 100388 р. За 4 кв. 2015г амортизация составила 7382 р.
Итого по ОСВ по сч.02 за 2015г Д-т 100388р К-т 82673р
При заполнении декларации по налогу на прибыль программа в строку 131 подставляет 82673р, не уверена что это правильно, т.к. не учитывается корректировка в 100388р. Но если эту корректировку учесть, то в строке 131 будет стоять (-17715р).
Уважаемые бухгалтера помогите пожалуйста, что должно быть в данном случае в 131 стр.?
юлия79  226 649 баллов, г. Омск
18 июля 2016 в 18:26
Добрый день
Получается у вас завышены расходы в НУ за 2014 г и 2015 г.Согласно ст.54 НК вам необходимо подать уточненки за 2014,2015 г предварительно заплатив налог+пени.
18 июля 2016 в 19:13
Цитата (юлия79):Добрый день
Получается у вас завышены расходы в НУ за 2014 г и 2015 г.Согласно ст.54 НК вам необходимо подать уточненки за 2014,2015 г предварительно заплатив налог+пени.
Надо сдать уточненки по налогу на прибыль за эти года И Бух.баланс за 2014год.
Но если ошибка была обнаружена в данном периоде, ее же можно исправить данным периодом и не пересдавать отчетность.
А по поводу заполнения строки 131  налога на прибыль можете подсказать как правильно ее заполнить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер