Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение строки 70 отчета 6-НДФЛ

20 июля 2016 в 08:53
Добрый всем день! Больные вопросы: стр 70 6-НДФЛ. Тема уже обсуждалась много раз.Прочитано много предложений.В итоге : Застопорило!.Нужна помощь!
З/пл за декабрь 2015г. выплатили в январе 2016. Соответственно и НДФЛ удержали в январе 2016г.
Первый вопрос: В стр.70  6-НДФЛ за 1 кв.2016г. отражается сумма декабрьского НДФЛ или нет? Второй вопрос: Если эту сумму все-таки отразили в стр.70 за 1 кв.2016г., надо ли подавать уточненку, чтобы её убрать из стр.70.
DivanchoLu  268 баллов
20 июля 2016 в 10:05
Добрый день!
Строка 070 содержит сведения об удержанном налоге, это налог, который вы удержали и выплатили при получении дохода.
Если обратите внимание на строку 040, там содержатся сведения об исчисленном доходе, если стр.040-стр.070, вы получите сумму налога, которую вы должны будете удержать и уплатить в следующем квартале, остаток на сч. 68.01 "НДФЛ при исполнении обязанностей налогового агента".
Цитата (Брейк (автор вопроса)):В стр.70  6-НДФЛ за 1 кв.2016г. отражается сумма декабрьского НДФЛ или нет?
Отражается.
20 июля 2016 в 11:16
Спасибо ! Взяли справку о расчетах с бюджетом по состоянию на 15.07.2016г. по НДФЛ. В стр.040 в 1 кв.2016г. включали сумму начисленного НДФЛ  за 1 кв-л 2016г.(янв.+фев.+март) А вот в стр.070 за 1 кв.2016г. показали сумму НДФЛ за дек.2015+янв.2016+февр.2016г. В июне перечислили за март 2016г. Больше перечислений не было.В итоге по справке расчетов с бюджетом показана переплата за 1 кв.2016г. А по уму должен бы быть "0" по состоянию на 15.07.2016г., как мне кажется. А вот,то ,что в стр.070 показали НДФЛ за декабрь2015, как раз и выдает переплату. А это,наверное,не правильно? Наверное,надо убрать со стр.070 сумму НДФЛ за декабрь 2015г.?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
DivanchoLu  268 баллов
20 июля 2016 в 12:01
Цитата (Брейк (автор вопроса)):Наверное,надо убрать со стр.070 сумму НДФЛ за декабрь 2015г.?
Знаете, что-то я сама призадумалась, за 2015г. сдавали только 2-НДФЛ, где была возможность показать удержанную, как перечисленную.
отчет 6-НДФЛ  с 1 квартала 2016г. 
Но я нашла конкретное разъяснение :
"ФНС России выпустила письмо от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, в котором разъяснила, в частности, порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена в январе 2016 года и если отпускные за март 2016 года выплачены в апреле.
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2016 года не отражается. При этом в разделе 2 Расчета за этот отчетный период указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Если суммы отпускных за март 2016 года выплачены в апреле (например, 05.04.2016), то в форме 6-НДФЛ за 1-й квартал 2016 года данные по таким отпускам не отражаются. Указанная операция отражается в разделе 2 Расчета за полугодие 2016 года следующим образом:
по строке 100 указывается 05.04.2016;по  строке 110 – 05.04.2016;по строке 120 – 30.04.2016;по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели."
Как мы видим, зарплату выданную в январе за декабрь показывать нужно.
В строке 070  не нужно указывать НДФЛ за декабрь , я первоначально ввела вас в заблуждение,простите
20 июля 2016 в 12:24
Еще раз спасибо!Всегда легче,когда тебя понимают и поддерживают. Уточненку за 1 кв.2016г. подавать не стану, а вот за полугодие покажу по стр.040  начисленный НДФЛ (за янв.-июнь 2016г.). По стр. 070  НДФЛ удержанный (январь-май 2016г.),т.к. з/плату за июнь выдали в июле 2016г. Правильно?
юлия79  250 009 баллов, г. Омск
20 июля 2016 в 12:32
Цитата (Брейк):за полугодие покажу по стр.040  начисленный НДФЛ (за янв.-июнь 2016г.). По стр. 070  НДФЛ удержанный (январь-май 2016г.),т.к. з/плату за июнь выдали в июле 2016г. Правильно?
Добрый день
Если в июне за июнь доходы не выплачивались,то верно.
20 июля 2016 в 12:49
Помощь и ответ получила.Огромное спасибо! Для меня мои больные вопросы излечились.Крепкого всем здоровья.
Ольга Матвеева Модератор
20 июля 2016 в 13:28
Цитата (DivanchoLu):Но я нашла конкретное разъяснение
Добрый день!
DivanchoLu! При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
DivanchoLu  268 баллов
20 июля 2016 в 13:38
Цитата (Ольга Матвеева):но без гиперссылок.
 Это не гипер ссылка, а выделение цветом. Насчет конкретных ссылок учту, спасибо.
Ольга Матвеева Модератор
20 июля 2016 в 16:05
Цитата (DivanchoLu):
Цитата (Ольга Матвеева):но без гиперссылок.
 Это не гипер ссылка, а выделение цветом. Насчет конкретных ссылок учту, спасибо.
Добрый день!
Полагаю, Вы меня не поняли. Улыбаюсь Я попросила указать автора, источник и дату публикации, которую Вы процитировали. А о запрете гиперссылок я напомнила на всякий случай.
Натулетта  0 баллов
22 июля 2016 в 09:36
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ирина Ротнова Модератор
22 июля 2016 в 09:41
Цитата (Натулетта): Добрый день скажите пожалуйста а в строке 070 может быть сумма больше чем в строке 040
Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, свой вопрос задайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.

В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер