Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение 6-НДФЛ при увольнении работника

PNN (автор вопроса)  19 баллов
21 июля 2016 в 17:28
Добрый день!

Увольняли сотрудника 31/03/2016 г.
Записка-расчет 21/03/2016 г.
Начисление заработной платы 31/03/2016 г.
Получилось так, что выплата и зарплаты, и компенсации была 01/04/2016 г.
В 6-ндфл попадает все почему-то одним блоком:
100 -31.03.2016 (сумма зарплаты и компенсации)
110-01.04.2016
120-04.04.2016
В строке 100 по зарплате ведь должно быть 31.03.2016, а по компенсации 01.04.2016.
Никак не могу добиться, чтобы правильно формировался налоговый регистр и отчетность.
Я что-то делаю не так?
DivanchoLu  268 баллов
21 июля 2016 в 17:41
Добрый день!
Сотрудник уволен 31/03/2016 , значит все верно. Начисление заработной платы и начисление компенсации последним днем месяца, совпадают.
Скорее всего вы заморочились тем, что расчет вы сделали 21 марта. К компенсации эта дата не имеет отношения. Если бы был ежегодный оплачиваемый отпуск, тогда бы была дата 21/03/2016
PNN (автор вопроса)  19 баллов
21 июля 2016 в 18:01
Я заморочилась тем, что реальная выплата у меня не 31/03/2016 г., а 01/04/2016 г.
Для заработной платы все верно - 31.03.2016 г. - последний день месяца.
А для компенсации должен быть день выплаты, а это 01.04.2016 г.
Блоков должно быть 2. Грустный
У нас просто выплата с нарушением срока, поэтому и встает такой вопрос.
Nataly S Консультант
22 июля 2016 в 03:02
Добрый день!
Цитата (DivanchoLu):
Сотрудник уволен 31/03/2016 , значит все верно. Начисление заработной платы и начисление компенсации последним днем месяца, совпадают.
Не совпадают. Доход в виде КНО определяется в соответствии с пп 1 п 1 ст 223 НК, следовательно, дата получения дохода в виде КНО = дата выплаты дохода = 01.04.16.

Цитата (DivanchoLu):Скорее всего вы заморочились тем, что расчет вы сделали 21 марта. К компенсации эта дата не имеет отношения. Если бы был ежегодный оплачиваемый отпуск, тогда бы была дата 21/03/2016
Неверно, дата получения дохода  в виде отпускных определяется не запиской-расчетом, а п 1 ст 223 НК.
Блоков должно быть два:
100: 31.03.16
110: 01.04.16
120: 04.04.16

100: 01.04.16
110: 01.04.16
120: 04.04.16
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер