Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет и отражение в книге покупок суммы НДС при частичном возврате аванса в декларации за 2-й квартал 2016 года

22 июля 2016 в 12:37
Добрый день!
ИП на ОСН.
Помогите, пожалуйста, разобраться в расчетах, мне кажется, что я что-то делаю не верно...
За 1 квартал 2016 был выставлен авансовый счет-фактура на 70000, во 2 квартале был произведен частичный возврат суммы
01.04.2016 на 16500 (НДС 2516,95), и
29.06.2016 на 1500 (НДС 228,81)
При формировании книги покупок у меня получается следующее:
Гр №2 - 22
Гр №3 - 49; 11.01.2016 (№ и дата авансового счет-фактуры)
Гр №7 - 26; 01.04.2016, 54; 29.06.2016 (номера и даты ПП на возврат)
Гр №8 - 29.06.2016
Гр №15 - 70000
Гр №16 - 10906,78
Мне не понятно откуда берется сумма в гр №16? Мне кажется, что сумма должна быть - 7932,20 ((70000-(16500+1500)) * 18/118)
Подскажите, пожалуйста, как правильно?
БухОнлайн Редакция
23 июля 2016 в 13:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Актуальные вопросы декларирования НДС 27 июля 2015
Что изменится в 2015 году: налоги, страховые взносы, МРОТ, пособия и отчетность 29 декабря 2014

Ответы чиновников
Налог на добавленную стоимость 3 августа 2010
НКК Консультант
25 июля 2016 в 11:36
Цитата (OLESiA CH):Добрый день!
ИП на ОСН.
Помогите, пожалуйста, разобраться в расчетах, мне кажется, что я что-то делаю не верно...
За 1 квартал 2016 был выставлен авансовый счет-фактура на 70000, во 2 квартале был произведен частичный возврат суммы
01.04.2016 на 16500 (НДС 2516,95), и
29.06.2016 на 1500 (НДС 228,81)
При формировании книги покупок у меня получается следующее:
Гр №2 - 22
Гр №3 - 49; 11.01.2016 (№ и дата авансового счет-фактуры)
Гр №7 - 26; 01.04.2016, 54; 29.06.2016 (номера и даты ПП на возврат)
Гр №8 - 29.06.2016
Гр №15 - 70000
Гр №16 - 10906,78
Мне не понятно откуда берется сумма в гр №16? Мне кажется, что сумма должна быть - 7932,20 ((70000-(16500+1500)) * 18/118)
Подскажите, пожалуйста, как правильно?
Добрый день!

В графе 16 книги покупок указывается та сумма НДС, которая принимается к вычету по данной счет-фактуре, т.е. 2 745,76 руб. (2 516,95 + 228,81 руб.) - пп. "у" п. 6 и п. 7 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137.
26 июля 2016 в 09:31
Большое спасибо, за разъяснение!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер