Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Не закрывается счет 76.07

koles (автор вопроса)  45 баллов, г. Москва
22 июля 2016 в 16:36
Добрый день!!!
ООО на ОСНО, ПБУ 18 не применяем..
Очень прошу Вашей помощи!!!!
Транспортное средство было приобретено в лизинг ровно год назад... Выкупную стоимость погасили , вроде все верно...было..
Но не закрылся счет 76.07.1 эта сумма (по моим расчетам и подсчетам ) равна сумме комиссии за сделку...
а 76.07.2.не закрывается как раз на сумму амортизации  ( изначально из проводки 01.К-08.04) ...
Помогите пожалуйста понять,  где я допустила ошибку...

Я сумму этой комиссии повесила на 60.01 при поступлении акта... а наверное надо было на 76.07.1 ...
Простите , дописываю в теме, по мере "поступления" мыслей...все проводки просматриваю сейчас за год.....

17:28  .. Все, я нашла одну из сумм.. 76.07.2  - на 71785,63 руб .не закрывается это  сумма возмещение КАСКО , ОСАГО, ДСАГО .. Я их списала на не принимаемые  - мои проводки 91.2 - 76.01.1  - 71785,63руб. Что я сделала не так?
БухОнлайн Редакция
23 июля 2016 в 17:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Вопросы на форуме
Не закрывается сальдо по счету «Арендные обязательства по лизингу» в налоговом учете 6 ноября 2014
Учет транспортного средства, приобретенного в лизинг 27 ноября 2015
В налоговом учете не полностью отражены расходы по лизингу 27 октября 2014
Устранение ошибок в 1С при закрытии месяца 20 марта 2014
НКК Консультант
26 июля 2016 в 19:00
Цитата (koles):Добрый день!!!
ООО на ОСНО, ПБУ 18 не применяем..
Очень прошу Вашей помощи!!!!
Транспортное средство было приобретено в лизинг ровно год назад... Выкупную стоимость погасили , вроде все верно...было..
Но не закрылся счет 76.07.1 эта сумма (по моим расчетам и подсчетам ) равна сумме комиссии за сделку...
а 76.07.2.не закрывается как раз на сумму амортизации  ( изначально из проводки 01.К-08.04) ...
Помогите пожалуйста понять,  где я допустила ошибку...

Я сумму этой комиссии повесила на 60.01 при поступлении акта... а наверное надо было на 76.07.1 ...
Простите , дописываю в теме, по мере "поступления" мыслей...все проводки просматриваю сейчас за год.....

17:28  .. Все, я нашла одну из сумм.. 76.07.2  - на 71785,63 руб .не закрывается это  сумма возмещение КАСКО , ОСАГО, ДСАГО .. Я их списала на не принимаемые  - мои проводки 91.2 - 76.01.1  - 71785,63руб. Что я сделала не так?
Добрый вечер!

Вероятно, вопрос больше касается работы в программе.

С точки зрения методологии учета, комиссия за организацию лизинговой сделки включается в первоначальную стоимость предмета лизинга в случае, если такое имущество учитывается на балансе лизингополучателя (п. 8 ПБУ 6/01), т.е. выделенное синим, скорее всего, верно (Д 08 К 76.07.1 = сумма комиссии включена в первоначальную стоимость предмета лизинга; Д 76.07.1 К 76.07.2 = начислена комиссия по условиям договора лизинга).

Насчет возмещения страховых премий нужны подробности. Почему Вы отнесли возмещение на счет 91.2? Как в договоре прописано условие об уплате страховых премий?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Ирина Ротнова Модератор
26 июля 2016 в 19:05
Добрый день! koles ! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. После Вашего ответа модератор перенесет вопрос в соответствующий раздел форума. 
Если речь идет о работе в 1С, для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
koles (автор вопроса)  45 баллов, г. Москва
27 июля 2016 в 11:10
Добрый день.
1С Предприятие 8.3. (8.3.7.1873)
Конфигурация 3.0 ( 3.0.43.253)
Илья, спасибо за ответ.
Попробую исправить проводку с 60.01. на 76.07.1... Отпишусь...

А по поводу страхования : В договоре прописано, что страхователем  по КАСКО, ОСАГО и ДСАГО является лизингодатель и мы ему возмещаем стоимость страховок...
 прочла, что в этом случае нельзя принимать в расходы по прибыли, а за счет не принимаемых... Так и сделала...Отнесла по проводкам - 91.02.непринимаемые - 76.01.1.
и вот эта сумма теперь не закрывается почему то на 76.07.2 ( не понимаю я как она туда вообще попала...) ..
НКК Консультант
27 июля 2016 в 15:23
Цитата (koles):А по поводу страхования : В договоре прописано, что страхователем  по КАСКО, ОСАГО и ДСАГО является лизингодатель и мы ему возмещаем стоимость страховок...
 прочла, что в этом случае нельзя принимать в расходы по прибыли, а за счет не принимаемых... Так и сделала...Отнесла по проводкам - 91.02.непринимаемые - 76.01.1.
и вот эта сумма теперь не закрывается почему то на 76.07.2 ( не понимаю я как она туда вообще попала...) ..
Добрый день!

Про налоговый учет, по правилам форума, можем поговорить в новой теме с точными формулировками договора лизинга в части страхования.

Что касается бухучета, то приведенное Вами условие соответствует посредническим правоотношениям, поэтому проводки могут быть следующие:
Д 76 К 51 = перечислена лизингодателю компенсация расходов на страхование;
Д 20 (26, 44) К 76 = стоимость страхования признается в составе расходов по обычным видам деятельности равномерно в течение срока действия страховки.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер