Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ при выплате заработной платы с задержкой и неуплате НДФЛ

NellyZ (автор вопроса)  339 баллов, г. Красноярск
25 июля 2016 в 02:58
Здравствуйте! Понимаю, что тема поднималась довольно часто, но хотелось бы еще раз уточнить. За 2 кв была выплачена зп только за апрель 07/07, но НДФЛ не был перечислен. Май и июнь -выплат нет. Меня интересует 2 вопроса: 1. стр 070 будет нарастающим же итогом, те удержания НДФЛ за предыдущий кв тоже учитываем? 2. Проврете мой вариант 2 раздела, пожалуйста:

Апрель
100 30/04/16        130 19200 (зп выплачена 07/07) - вот тут основной вопрос
110 13/05/16         140 0  (зп выплачена, НДФЛ нет)
120 16/05/16 - отражаю как должно было быть

Май
100 31/05/16        130 0
110 15/06/16         140 0
120 16/06/16

Июнь по такому же принципу как май.

Заранее спасибо!
Ann-Nancy  60 054 балла, г. Благовещенск
25 июля 2016 в 04:41
4 балла Добавить баллы
Добрый день!

Раздел 1 заполняется нарастающим итогом.

Цитата (Приказ ФНС РФ от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@):4.1 В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами дохода и удержания налога, сроки перечисления налога, и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
Иными словами, если вы производили выплаты физ.лицам во 2-м квартале, то в расчет 6-НДФЛ за полугодие указываете эти данные. То, что по факту вы не перечислили налог в бюджет значения для этого отчета не имеет: главное факт удержания.

Судя по вашим данным, выплату заработной платы в апреле - июне вы не производили. Следовательно, подаете 6-НДФЛ с пустым 2-м разделом.

ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ, если в I квартале зарплата начислялась, но не выплачивалась из-за отсутствия средств у работодателя

В отчете за 9 месяцев во 2-м разделе укажите:
100 30/04/16        130 19200 
110 07/07/16         140 сумма НДФЛ с зарплаты за апрель
120 08/07/16
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер