Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Ошибка в авансовом платеже по УСН за 1-й квартал 2016 года

25 июля 2016 в 11:58
Добрый день! ООО перешло на УСН доходы-расходы с 1 января 2016, до этого работали на ЕНВД. При расчете авансового платежа по УСН за 1 кв. 2016 допустили ошибку - учли в расходах то, что не должны были учитывать: оплату поставщику за товары, которые были получены и реализованы в 4 кв. 2015г. и оплату ЕНВД за 4 кв. 2015г. Получается, что за 1 кв. 2016г. нужно было заплатить аванс по УСН 23968 руб., а заплатили 9669 руб. По итогам полугодия нарастающим итогом с учетом исправленных ошибок налог УСН равен 4160 руб. Значит, если я все правильно понимаю, за полугодие аванс по УСН платить не нужно. Но раз за 1 кв. должны были заплатить на 14299 руб. больше и значит надо с этой суммы заплатить пени? Если так, то за какой период нужно рассчитать пени: с 25 апреля по 25 июля?
юлия79  250 191 балл, г. Омск
25 июля 2016 в 12:35
Цитата (Here_am_I):По итогам полугодия нарастающим итогом с учетом исправленных ошибок налог УСН равен 4160 руб. Значит, если я все правильно понимаю, за полугодие аванс по УСН платить не нужно.
Т.е. вы посчитали (доход за 6 мес-расход за 6 мес)*ставку налога=4160 Так?Тогда верно,деньгами платить не нужно.

Цитата (Here_am_I (автор вопроса)):Но раз за 1 кв. должны были заплатить на 14299 руб. больше и значит надо с этой суммы заплатить пени? Если так, то за какой период нужно рассчитать пени: с 25 апреля по 25 июля?
Т.к. срок уплаты ав.платежа за 1 кв.2016г-25.04,то просрочка началась с 26.04.16 и по 25.07.(ст.75НК)
25 июля 2016 в 12:50
Цитата (юлия79):Т.е. вы посчитали (доход за 6 мес-расход за 6 мес)*ставку налога=4160 Так?Тогда верно,деньгами платить не нужно.
Да
Цитата (юлия79):Т.к. срок уплаты ав.платежа за 1 кв.2016г-25.04,то просрочка началась с 26.04.16 и по 25.07.(ст.75НК)
Спасибо Вам огромное!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер