Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение данных в расчете 6-НДФЛ

26 июля 2016 в 10:26
Добрый день! Подскажите, правильно ли я отражаю данные в отчете:?
зп за апрель была выдана 29 апреля
зп за май  - 31 мая
зп за июнь - 01 июля
Начислено 30000р за каждый месяц, вычетов нет
в первом разделе отражаю:
020 180000          040 23400
                             070 19500
во втором разделе:
100  30.04.2016       130  30000
110  29.04.2016       140  3900
120  04.05.2016

100  31.05.2016       130  30000
110  31.05.2016       140  3900
120  01.06.2016
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
26 июля 2016 в 10:31
Цитата (Ирина Похомова):070 19500
Эта строка не равна сумме строк 140. На что именно идет разница в 11 700?
Студентка-заочница  1 787 баллов, г. Ростов-на-Дону
26 июля 2016 в 10:47
Цитата (Важный бух):На что именно идет разница в 11 700?
Я так понимаю, что строка 070 за первый квартал была со значением 11700. Тогда строка 070 за второй квартал заполнена правильно 19500
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
26 июля 2016 в 10:48
В первом квартале я отразила:

в первом разделе отражаю:
020 90000           040 11700
                            070 11700
во втором разделе:
100  31.12.2015       130  30000
110  14.01.2016       140  3900
120  15.01.2016

100  31.01.2016       130  30000
110  01.02.2016       140  3900
120  02.02.2016

100  29.02.2016       130  30000
110  09.03.2016       140  3900
120  10.03.2016

100  31.03.2016       130  30000
110  01.04.2016       140  3900
120  04.04.2016
Во втором квартале:
020 180000          040 23400
                             070 19500
во втором разделе:
100  30.04.2016       130  30000
110  29.04.2016       140  3900
120  04.05.2016

100  31.05.2016       130  30000
110  31.05.2016       140  3900
120  01.06.2016
Что у меня не так? Зп за июнь перечислили в июле, поэтому во второй раздел не попали данные, только в первый, а по строке 040 отражаются данные за 6 месяцев = 23400
                                                                                                                                                                                                      по строке 070 отражаются данные за минусом того, что перечислили в июле = 19500
Студентка-заочница  1 787 баллов, г. Ростов-на-Дону
26 июля 2016 в 11:47
Цитата (Ирина Похомова):по строке 070 отражаются данные за минусом того, что перечислили в июле = 19500
По строке 070 отражается сумма всех строк 140. У Вас строка 070 за первый квартал должна быть со значением 15600. А за второй квартал нарастающим итогом, т.е. строка 070 первого квартала + все строки 140 второго квартала. В Вашем случае стр070 второго квартала должна иметь значение 23400. Проверьте также по оборотке за второй квартал. Эта же сумма (23400) у Вас будет по дебету 68.01 счета
26 июля 2016 в 15:20
Цитата (Студентка-заочница):По строке 070 отражается сумма всех строк 140. У Вас строка 070 за первый квартал должна быть со значением 15600. А за второй квартал нарастающим итогом, т.е. строка 070 первого квартала + все строки 140 второго квартала. В Вашем случае стр070 второго квартала должна иметь значение 23400. Проверьте также по оборотке за второй квартал. Эта же сумма (23400) у Вас будет по дебету 68.01 счета
А мне кажется, Вы не правы, в том,  что суммировать надо и декабрь.  Вот, что пишет ФНС:

Как отражать декабрьскую зарплатуЕсли зарплата за декабрь 2015 года выплачена 12 января 2016 года, то заполнять 6-НДФЛ нужно следующим образом. В раздел 1 расчета за I квартал  сумма удержанного и перечисленного НДФЛ не включается. А в разделе 2 данная операция отражается так:
по строке 100 «Дата фактического получения дохода» указывается 31.12.2015;по строке 110 «Дата удержания налога» — 12.01.2016;по строке 120 «Срок перечисления налога» — 13.01.2016;по строкам 130 «Сумма фактически полученного дохода» и 140 «Сумма удержанного налога» — соответствующие суммовые показатели.Пример того, как отразить выплаченную в апреле зарплату за март, приведен в письме от 12.02.16 № БС-3-11/553@ (см. «ФНС разъяснила порядок заполнения отдельных строк в расчете 6-НДФЛ»).
Студентка-заочница  1 787 баллов, г. Ростов-на-Дону
26 июля 2016 в 16:05
Вот Вам цитата с письма ФНС: " ... сумма удержанного налога, указываемая в строке 070 раздела 1, должна быть равна сумме строк 140 раздела 2"  Письмо ФНС от 20.01.2016 г. № БС-4-11/591.
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
26 июля 2016 в 16:11
Цитата (Студентка-заочница):Вот Вам цитата с письма ФНС: " ... сумма удержанного налога, указываемая в строке 070 раздела 1, должна быть равна сумме строк 140 раздела 2"  Письмо ФНС от 20.01.2016 г. № БС-4-11/591.
Дело в том, что  позже финансовое ведомство отдельно подтвердило, что выполнять это соотношение необязательно (письмо ФНС России от 15.03.16 № БС-4-11/4222@).
Студентка-заочница  1 787 баллов, г. Ростов-на-Дону
26 июля 2016 в 16:55
Вот, что я прочла из Вами предложенного письма: "Контрольными соотношениями показателей расчета по форме 6-НДФЛ, направленными письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852@, не предусмотрено равенство показателей строки 040 «Сумма исчисленного налога» и строки 070 «Сумма удержанного налога» раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ."  Про соотношение строк 040 и 070 я ничего и не говорила
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер