Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение расходов на УСН в 1С

26 июля 2016 в 16:45
Добрый день !
Кто может сказать, каким образом отражать материальные расходы  в 1С при УСН доходы минус расходы в следующей ситуации:
Приобретаются материалы, которые будут использоваться при оказании услуг.
При этом часть этих материалов будет продаваться покупателям за наличный расчет как товар (косметический салон - часть косметики использует как материалы, часть продает как товар)
При этом заранее не известно какая часть будет использоваться как материалы, а какая как товары.
Наверное, самый простой способ -  проданную косметику списать как материалы на расходы и отразить выручку за услуги. Но все таки это не совсем хорошо.
Может есть другие варианты ?
Спасибо.
Виктория Цветаева Модератор
26 июля 2016 в 17:15
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
26 июля 2016 в 17:35
Добрый день, еще раз 
Программа:
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2237)

Конфигурация
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.253) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  132 295 баллов
26 июля 2016 в 17:46
54 балла Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Николай Пестунов):Кто может сказать, каким образом отражать материальные расходы  в 1С при УСН доходы минус расходы в следующей ситуации:
А если поставить третий флажок для материалов - Передача материалов в производство -  в настройках расходов в учетной политике.
При таких настройках материалы будут попадать в расходы при передаче в производство или при продаже материалов.
26 июля 2016 в 18:13
Цитата (Kamushek):А если поставить третий флажок для материалов - Передача материалов в производство -  в настройках расходов в учетной политике.
При таких настройках материалы будут попадать в расходы при передаче в производство или при продаже материалов.
Не понял замысла.
При УСН материалы признаются в расходах на момент их оплаты не зависимо от факта списания или не списания в расходы. Есть письма Минфина на эту тему.
Товары при УСН признаются в расходах при условии их оплаты поставщику и продажи.
Не понятно как предлагаемые рекомендации ("поставить флажок") в этом помогут
Kamushek  132 295 баллов
26 июля 2016 в 20:03
Цитата (Николай Пестунов (автор вопроса)):Кто может сказать, каким образом отражать материальные расходы  в 1С при УСН доходы минус расходы в следующей ситуации:
Ваш вопрос.
Цитата (Николай Пестунов (автор вопроса)):При этом заранее не известно какая часть будет использоваться как материалы, а какая как товары.
То есть вы покупаете материалы, оплачиваете их и они становятся расходом. Через какое-то время вы решили их продать, и они становятся товаром.
Что вы должны сделать? Сторнировать расход как материалы, а потом признать при продаже товаров.
Если вы не об этом, то тогда вы о чем?
26 июля 2016 в 20:28
Цитата (Kamushek):Если вы не об этом, то тогда вы о чем?
Спасибо за ответ. Я как раз об этом.
Только чисто бухгалтерское решение в 1С здесь не подходит. Здесь еще возникают налоговые вопросы по УСН
Когда материалы стали товаром большого смысла сторнировать их себестоимость нет.
Купил я их в сентябре  и признал расход на 100 руб. - думал матеиралы
В декабре  продал как товары.
Сторнировать в декабре  стоимость материалов и признавать как товары - смысла нет. Расход за декабрь будет тот же.
Сторнировать в декабре и  делать справку и уточнять расчеты по УСН  за сентябрь ( доплачивать авансовый платеж за  3 квартал) ? Это нереально. Замучеешься уточненные расчеты делать и доплачивать налоги.
А если все это переходит с одного года на другой ? Материалы купили в ноябре, а как товар продали в феврале ? Что потом постоянно делать перерасчет за предыдущий год ?
К тому же нужно ориентироватсья на автоматизацию 1С. Я думаю она плохо поймет такие пируеты.
Она понимает следующее:
когда купил материалы на упрощенке - один учет расходов (на дату поступления и оплаты)
когда купил товары - расходы на момент их продажи при условии их оплаты.
Когда начинается сторнирование - я не уверен, что программа все поймет правильно.

А без автоматизации в ручную я и так понятно
Kamushek  132 295 баллов
26 июля 2016 в 20:59
Цитата (Николай Пестунов):Она понимает следующее:
когда купил материалы на упрощенке - один учет расходов (на дату поступления и оплаты)
когда купил товары - расходы на момент их продажи при условии их оплаты.
Когда начинается сторнирование - я не уверен, что программа все поймет правильно.
Для этого я вам и предложила.
Цитата (Kamushek):А если поставить третий флажок для материалов - Передача материалов в производство -  в настройках расходов в учетной политике.
При таких настройках материалы будут попадать в расходы при передаче в производство или при продаже материалов.
26 июля 2016 в 21:36
Спасибо, наверное Вы правы,  это единственный выход.
Хотелось бы чтобы в учете это все таки была продажа товаров, но этого 1С точно не поймет.
А учет расходов материалов при их списании или прочей продаже, наверно поймет правильно.
Kamushek  132 295 баллов
26 июля 2016 в 21:49
15 баллов Добавить баллы
Есть другой вариант, все считать товаром и приходовать  на 41 счет, а потом то что использовали списать требованием-накладной.
26 июля 2016 в 22:26
С галочкой по материалам пока не очень получается 
В учетной политике в "Порядке признания расходов" поставил галочку, что материальные расходы признаются при передаче материалов в производство
Попробовал списать одну позицию материалов на счет 91 через документ продажи и сформировал книгу доходов и расходов.
Эффект странный. В книге учета доход по списанной единице материала программа отразила, а саму списанную единицу материала - не понятно
Дело в том, что не смотря на галочку программ умудрилась в книге доходов и расходов списать значительное количество материалов. Но почему -то не все а только часть.
Часть оплаченных и поступивших материалов программ не учла в расходах.

Получается единообразия нет. Часть материалов видимо ждут передачи в производство, часть признаны в расходах на основании оплаты и оприходования.

Можно еще попробовать все загнать на счет 41, так наверное будет проще.
Хотя возможны замечания налоговиков - не своевременно отражены расходы. Но в этом случае все равно абсолютно правильно не сделаешь.
Да и налоговики замучаются точно считать - когда и на сколько были искажения. В конце - концов расходы будут отражены позже, а не раньше времени.
Спасибо !
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер