Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль для вновь созданных организаций

27 июля 2016 в 16:59
Здравствуйте!
Организация (ООО) создана 20 октября 2014г. За 4кв.2014 доходы 1,5 млн. руб. (800 000 руб. в ноябре, 700 000руб. в декабре)

В 1кв.2015г. доходы 3 240000 руб.(но были убытки, которые не показывала, т.е. налог на прибыль 0)

Полугодие 2015 доходы 3 816 000 руб. (доходы 2кв.570 000 руб.) Налог на прибыль 4381руб.начислила авансовые ежемесячные платежи 1460 руб.

По итогу 9 месяцев доход 7 611 000руб. Налог на прибыль 13328руб. Рассчитана ежемесячные авансовые платежи 13328-4381=8947руб. для уплаты    в     4кв.2015г. и в декларации отразила эту сумму в 320стр.
По итогам года доход всего 7 774 471 руб. Налог на прибыль всего 34392руб.

Уже сдала декларацию за 1 кв.2016г. доходы 1 230 000 руб., (но снова убытки, которые не показывала)где у меня подтянулись ежемесячные авансы в размере 8947руб.
Вот пора сдавать уже полугодие доходы 524000 руб.(прибыли нет)Декларация у меня тянет авансы ежемесячные.
Вопрос:
Сколько я еще должна начислять и уплачивать ежемесячные авансы? Что не так?Помогите ПОЖАЛУЙСТА. Завтра последний день сдачи. Я в отчаянии.Простите за может быть глупые вопросы. Очень нужна помощь. СПАСИБО заранее!
Бесценная  55 009 баллов, г. Москва
27 июля 2016 в 17:38
27 июля 2016 в 18:39
Спасибо,что откликнулись.Считаю так,потому что мы открылись в 4 кв.2014г.,а доходы превысили 3млн.руб. в 1кв.2015г.Вот и думаю что моя ситуация подходит под тему ежемесячные авансовые платежи для вновь созданной организации.Я не права?Пожалуйста помогите разобраться.
Прочитала очень много информации.Окончательно запуталась.Может я авансы вообще не должна была начислять?
юлия79  226 958 баллов, г. Омск
29 июля 2016 в 09:33
94 балла Добавить баллы
Цитата (Яна2016):Считаю так,потому что мы открылись в 4 кв.2014г.,а доходы превысили 3млн.руб. в 1кв.2015г.Вот и думаю что моя ситуация подходит под тему ежемесячные авансовые платежи для вновь созданной организации.Я не права?
Добрый день

Верно.Превышение выручки,обозначенной в п.5ст.287НК произошло в 1 кв.2015г,значит, начиная с 2 кв.2015 г вы плательщик ежемесячных ав.платежей.Вы верно сделали,что отразили ав.платежи на 2 кв.2015 г.
Цитата (Яна2016):Вот пора сдавать уже полугодие доходы 524000 руб.(прибыли нет)Декларация у меня тянет авансы ежемесячные
Нет,во втором квартале 2016 г вы уже не вновь созданная организация и критерии ,когда являетесь плательщиками ежемес.ав.платежей для вас уже другие.

Цитата (ст.286 НК):3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
По выручке вы не подходите,поэтому строки 290,300,310 в декларации за полугодие заполнять не нужно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер