Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль для вновь созданных организаций

27 июля 2016 в 16:59
Здравствуйте!
Организация (ООО) создана 20 октября 2014г. За 4кв.2014 доходы 1,5 млн. руб. (800 000 руб. в ноябре, 700 000руб. в декабре)

В 1кв.2015г. доходы 3 240000 руб.(но были убытки, которые не показывала, т.е. налог на прибыль 0)

Полугодие 2015 доходы 3 816 000 руб. (доходы 2кв.570 000 руб.) Налог на прибыль 4381руб.начислила авансовые ежемесячные платежи 1460 руб.

По итогу 9 месяцев доход 7 611 000руб. Налог на прибыль 13328руб. Рассчитана ежемесячные авансовые платежи 13328-4381=8947руб. для уплаты    в     4кв.2015г. и в декларации отразила эту сумму в 320стр.
По итогам года доход всего 7 774 471 руб. Налог на прибыль всего 34392руб.

Уже сдала декларацию за 1 кв.2016г. доходы 1 230 000 руб., (но снова убытки, которые не показывала)где у меня подтянулись ежемесячные авансы в размере 8947руб.
Вот пора сдавать уже полугодие доходы 524000 руб.(прибыли нет)Декларация у меня тянет авансы ежемесячные.
Вопрос:
Сколько я еще должна начислять и уплачивать ежемесячные авансы? Что не так?Помогите ПОЖАЛУЙСТА. Завтра последний день сдачи. Я в отчаянии.Простите за может быть глупые вопросы. Очень нужна помощь. СПАСИБО заранее!
Бесценная  59 532 балла
27 июля 2016 в 17:38
27 июля 2016 в 18:39
Спасибо,что откликнулись.Считаю так,потому что мы открылись в 4 кв.2014г.,а доходы превысили 3млн.руб. в 1кв.2015г.Вот и думаю что моя ситуация подходит под тему ежемесячные авансовые платежи для вновь созданной организации.Я не права?Пожалуйста помогите разобраться.
Прочитала очень много информации.Окончательно запуталась.Может я авансы вообще не должна была начислять?
юлия79  249 400 баллов, г. Омск
29 июля 2016 в 09:33
94 балла Добавить баллы
Цитата (Яна2016):Считаю так,потому что мы открылись в 4 кв.2014г.,а доходы превысили 3млн.руб. в 1кв.2015г.Вот и думаю что моя ситуация подходит под тему ежемесячные авансовые платежи для вновь созданной организации.Я не права?
Добрый день

Верно.Превышение выручки,обозначенной в п.5ст.287НК произошло в 1 кв.2015г,значит, начиная с 2 кв.2015 г вы плательщик ежемесячных ав.платежей.Вы верно сделали,что отразили ав.платежи на 2 кв.2015 г.
Цитата (Яна2016):Вот пора сдавать уже полугодие доходы 524000 руб.(прибыли нет)Декларация у меня тянет авансы ежемесячные
Нет,во втором квартале 2016 г вы уже не вновь созданная организация и критерии ,когда являетесь плательщиками ежемес.ав.платежей для вас уже другие.

Цитата (ст.286 НК):3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управления уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
По выручке вы не подходите,поэтому строки 290,300,310 в декларации за полугодие заполнять не нужно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер