Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как закрыть 20-й счет по реализованным работам в пределах года в 1С Предприятие 8.3?

28 июля 2016 в 12:28
Здравствуйте. 
ООО на ОСН
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.39.50) 

Ситуация: 2 квартал на 20 счете по субконто1 есть незавершенное производство 10 рублей...выяснилось, что работы уже эти закрыты в 1 квартале по субконто2, поэтому затраты и не списались. Как теперь поступить? Себестоимость работ в 1 квартале посчитана, ее не изменить. Думаю сделать ручную проводку на конец 2 квартала:
Дт 90.02.1      Кт 20          10 рублей  Сумма ДтНу   Сумма КтНу
Субконто2    Субконто1                     10                      10

Верно ли решение?
Спасибо!
_Радуга_  440 баллов, г. Севастополь
28 июля 2016 в 12:34
Добрый день. Если и делать изменения, то сначала сторнируете, а потом проводите как нужно.
28 июля 2016 в 13:55
Цитата (_Радуга_):Если и делать изменения, то сначала сторнируете, а потом проводите как нужно.
А что сторнировать? В прошлом квартале все сделано правильно, не стоит документ, подписанный с заказчиком перенести на другой период, там и НДС измениться. Проводить его в прошлом периоде приведет к уменьшению налога на прибыль, что для ФНС предмет для проверки. Кто занимается стройкой и хорошо владеет себестоимостью, подскажите, пожалуйста, с точки зрения закона, верно ли сделать такую проводку или нет? 
Дт 90.02.1      Кт 20          10 рублей  Сумма ДтНу   Сумма КтНу
Субконто2    Субконто1                     10                      10

Спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  131 798 баллов
28 июля 2016 в 13:55
Цитата (нач бухгалтер):Ситуация: 2 квартал на 20 счете по субконто1 есть незавершенное производство 10 рублей...выяснилось, что работы уже эти закрыты в 1 квартале по субконто2, поэтому затраты и не списались.
Т.е. вы не правильно отнесли затраты, не на тот вид деятельности. В каком периоде это случилось?
28 июля 2016 в 16:03
Цитата (Kamushek):Т.е. вы не правильно отнесли затраты, не на тот вид деятельности. В каком периоде это случилось?
Затраты я отнесла на субконто1, а реализацию сделала по субконто2 (перепутала). Вот затраты с 20 счета и не ушли. Субконто здесь является номенклатурной группой, а не видом деятельности. Номенклатурную группу я использую для разделения работ. Я даже хочу не всю сумму затрат сразу списать, а частично в 2 и 3, чтобы сильно не понижать налог на прибыль, выдерживая формулу доходности. Можно ли так, хочется экспертное мнение?
Kamushek  131 798 баллов
28 июля 2016 в 16:14
Цитата (Kamushek):В каком периоде это случилось?
29 июля 2016 в 09:40
Копирую свой первый пост и выделяю информацию))

Ситуация: 2 квартал на 20 счете по субконто1 есть незавершенное производство 10 рублей...выяснилось, что работы уже эти закрыты в 1 квартале по субконто2, поэтому затраты и не списались. Как теперь поступить? Себестоимость работ в 1 квартале посчитана, ее не изменить. Думаю сделать ручную проводку на конец 2 квартала:
Дт 90.02.1      Кт 20          10 рублей  Сумма ДтНу   Сумма КтНу
Субконто2    Субконто1                     10                      10

Верно ли решение?
Kamushek  131 798 баллов
29 июля 2016 в 09:46
0 баллов Добавить баллы
Цитата (нач бухгалтер):Дт 90.02.1      Кт 20          10 рублей  Сумма ДтНу   Сумма КтНу
Субконто2    Субконто1                     10                      10
Дт 91.02 Кт 20 - это будет более правильно.

Цитата (Описание счета):Счет 90.02.1
Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения На субсчете 90.02.1 "Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения" учитывается себестоимость продаж, по которым на субсчете 90.01.1 "Выручка по деятельности с основной системой налогообложения" признана выручка, без учета расходов на продажу и управленческих расходов (если они в соответствии с учетной политикой признаются в полном объеме расходами по обычным видам деятельности). 
Это расходы текущего периода и относить на этот счет расходы прошлого периода наверное не правильно.
По проводкам лучше задавать вопросы в теме про бухучет.
29 июля 2016 в 10:31
Цитата (Kamushek):Дт 91.02 Кт 20 - это будет более правильно.
В таком случае куда попадут эти затраты в Налоговой декларации по прибыли? Нужно ведь на прямые расходы! ОСВ по себестоимости 90.02 в итоге отражает по номенклатурным группам себестоимость верную, суммарную. Как же верно с точки зрения закона по НУ и БУ так и не ясно.

Цитата (Kamushek):По проводкам лучше задавать вопросы в теме про бухучет.
В новом дизайне ведь нет возможности выбирать раздел! Если я правильно понимаю, его ставят Модераторы.
Kamushek  131 798 баллов
29 июля 2016 в 11:32
Цитата (нач бухгалтер):В новом дизайне ведь нет возможности выбирать раздел! Если я правильно понимаю, его ставят Модераторы.
Так и есть, но если пишут
Цитата (нач бухгалтер):ООО на ОСН
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.39.50) 
Модератор понимает, что это работа в программе.
Цитата (нач бухгалтер):Как же верно с точки зрения закона по НУ и БУ так и не ясно.
Начните свой вопрос так и не указывайте программу.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер