Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2 в 6-НДФЛ при выплате работнику аванса и отпускных

28 июля 2016 в 16:37
Добрый день!
Чем больше вникаю в расчет, тем больше вопросов появляется, помогите, пожалуйста:
Работник отработал с 01.03.16 по 03.03.16 , аванс ему перечислили 15.03.16 за эти дни,  а с 04.03.16 он ушел в отпуск и ему выдали отпускные в день ухода.
Как эти суммы отразить во втором разделе 6-НДФЛ, ведь с авансов НДФЛ не должен отображаться? А выплат в апреле ему не будет, т.к. все заработанное он получил в марте.
Спасибо заранее.
Анна Коринская  2 027 баллов
28 июля 2016 в 16:45
Цитата (to444kka):с 04.03.16 он ушел в отпуск и ему выдали отпускные в день ухода.
Как эти суммы отразить во втором разделе 6-НДФЛ, ведь с авансов НДФЛ не должен отображаться?
Добрый день, аванс не отражаете.
Если отпускные начислены в марте удержен и произведена оплата НДФЛ в бюджет в марте, отражаем в 2 разделе отчета 6 НДФЛ за первый квартал, если НДФЛ оплатили уже во 2 квартале, тов разделе 2 за полугодие
Главбух 2003  118 245 баллов, г. Кемерово
28 июля 2016 в 16:45
Цитата (to444kka):Работник отработал с 01.03.16 по 03.03.16 , аванс ему перечислили 15.03.16 за эти дни,  а с 04.03.16 он ушел в отпуск и ему выдали отпускные в день ухода.
Как эти суммы отразить во втором разделе 6-НДФЛ, ведь с авансов НДФЛ не должен отображаться?
Добрый день!
А НДФЛ за период с 01 по 03 марта удерживали?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
28 июля 2016 в 16:52
Цитата (Главбух 2003):Добрый день!
А НДФЛ за период с 01 по 03 марта удерживали?
 Оплата НДФЛ прошла позже, в апреле, если Вы имеете в виду оплаты или как удерживали?
Цитата (Анна Коринская):Добрый день, аванс не отражаете.
Если отпускные начислены в марте удержен и произведена оплата НДФЛ в бюджет в марте, отражаем в 2 разделе отчета 6 НДФЛ за первый квартал, если НДФЛ оплатили уже во 2 квартале, тов разделе 2 за полугодие
Простите, не пойму, почему отражать за полугодие, ведь должны были, получается, оплатить в марте? Не могу определиться, какие даты проставить во 2 разделе.
Анна Коринская  2 027 баллов
28 июля 2016 в 16:59
7 баллов Добавить баллы
to444kka, 
Датой фактического получения дохода, от отпускных, является день выплаты (подп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ) Если вы начислили отпускные в марте, выдали их 04.03.2016г марта, то в этот день должны удержать НДФЛ, перечислить в бюджет не позднее 31.03.2016г.( перечислить не позднее последнего числа месяца, (ст.6 НК):7. В случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.)

В декларации за 1 кв тогда во 2 разделе
100 - 04.03.2016
110 - 04.03.2016
120 - 31.03.2016
А то что заплатили позже, пени((
28 июля 2016 в 17:03
Цитата (Анна Коринская):В декларации за 1 кв тогда во 2 разделе
100 - 04.03.2016
110 - 04.03.2016
120 - 31.03.2016
У меня вопрос не совсем в отпускных, это я верно сделала в 1 квартале, а скорее в авансе: если бы у меня был остаток по з/п и я выдала его в начале апреля, то сделала бы так :
100-31.03.16
110-11.04.16
120-12.04.16

А так как я выплатила заранее за отработанные дни - аванс 15.03.16, а отпуск еще раньше, то какие даты считаете поставить правильно?
GalKo  1 003 балла, г. Москва
28 июля 2016 в 17:06
Добрый день!
Отпускные должны быть отражены в 1 квартале ( и не важно когда Вы перечисли НДФЛ, главное - когда Вы выплатили отпускные)
Во 2 квартале 2 раздел
100 31.03.2016
110   (дата выплаты зарплаты в организации)
120 (следующий день после даты выплаты зарплаты в организации)
28 июля 2016 в 17:08
Цитата (GalKo):Во 2 квартале 2 раздел
100 30.03.2016
110   (дата выплаты зарплаты в организации)
120 (следующий день после даты выплаты зарплаты в организации)
Подскажите, я верно понимаю, что это относится к выплате Не отпускных, а зарплаты, которую выдали авансом?
Nataly S Консультант
28 июля 2016 в 17:13
Здравствуйте.
Цитата (to444kka):У меня вопрос не совсем в отпускных, это я верно сделала в 1 квартале, а скорее в авансе: если бы у меня был остаток по з/п и я выдала его в начале апреля, то сделала бы так :
100-31.03.16
110-11.04.16
120-12.04.16


А так как я выплатила заранее за отработанные дни - аванс 15.03.16, а отпуск еще раньше, то какие даты считаете поставить правильно?
Если НДФЛ с зарплаты за первые дни марта перечислен в апреле вместе с НДФЛ других сотрудников, утопите эту зарплату в блоке зарплаты остальных сотрудников за март, как выделено синим цветом, и не показывайте отдельным блоком.
GalKo  1 003 балла, г. Москва
28 июля 2016 в 17:14
Цитата (to444kka):Подскажите, я верно понимаю, что это относится к выплате Не отпускных, а зарплаты, которую выдали авансом?
 
Отпускные в 1 квартале, это именно зарплата.
28 июля 2016 в 17:30
Спасибо всем огромное, что не остались в стороне!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер