Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2 формы 6-НДФЛ

Оливия (автор вопроса)  51 балл, г. Казань
29 июля 2016 в 09:16
Добрый день. Как заполнить раздел 2, если зарплата начислена в январе 10 000,00 ндфл 1300, выплачена 10 февраля, а ндфл перечислили только 30 июня?
1 квартал:
100 31.01.2016
130 10000 
110 10.02
140  0
120 11.02

полугодие:
100 прочерк
130   0
110 прочерк
140 1300
120 прочерк
Главбух 2003  117 621 балл, г. Кемерово
29 июля 2016 в 09:26
Цитата (Оливия):Как заполнить раздел 2, если зарплата начислена в январе 10 000,00 ндфл 1300, выплачена 10 февраля, а ндфл перечислили только 30 июня?
1 квартал:
100 31.01.2016
130 10000 
110 10.02
140  0
120 11.02

полугодие:
100 прочерк
130   0
110 прочерк
140 1300
120 прочерк
Добрый день!
Эта операция подлежит отражению только в 1 квартале, когда была выплата заработной платы и удержание НДФЛ. То, что вы его не оплатили в 6-НДФЛ нигде не отражается. В строке 140 отражается удержанный НДФЛ, а не перечисленный. Как раз на основании 6-НДФЛ налоговая начисляет пени за просрочку платежа.
За 1 кв. должно выглядеть так:
100 31.01.2016            130  10000
110 10.02.2016            140    1300
120 11.02.2016
В отчете за полугодие ничего по этой выплате не отражается.
Оливия (автор вопроса)  51 балл, г. Казань
29 июля 2016 в 11:03
Спасибо, получается отчет 6 ндфл заполняется на основе выплаченной зарплаты, а не уплаченного НДФЛ, т.е. для заполнения 2 раздела отчета мне нужны только платежные ведомости?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Главбух 2003  117 621 балл, г. Кемерово
29 июля 2016 в 11:39
Цитата (Оливия):получается отчет 6 ндфл заполняется на основе выплаченной зарплаты, а не уплаченного НДФЛ, т.е. для заполнения 2 раздела отчета мне нужны только платежные ведомости?
Да, для заполнения раздела 2 важен факт выплаты денежных средств
Оливия (автор вопроса)  51 балл, г. Казань
29 июля 2016 в 13:10
Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер