Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Нераспределенный убыток прошлого года в ОСВ в 1С 8.2 в организации на ЕНВД

29 июля 2016 в 13:22
Добрый день. 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)Конфигурация:Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.36)  
ООО Открылось в июне 2015 года. Аптека. С момента открытия и по 1,04,16 года организация готовилась к открытию (получение лицензий, набор персонала ремонт и тд.) Организация находилась на общем режииме налогообложения. Со 2 го квартала организация переведена на уплату ЕНВД. В програмее я указала учетную поитику с01.06,2015 по 31,03,2016 - общая система. с 01,04,2016 -ЕНВД.
Подскажите пожалуйста оборотно сальдовая ведомость должна как то отличаться на  общем ты режиме или на ЕНВД.? Нераспределенный убыток того года так и будет преследовать? Я приложила кусочек ОСВ за период с 01.01.2016 по 30.06.2016. Посмотрите опытным глазом все ли там нормально выглядит. И красные копейки меня пугают.
Прикреплен 1 файл:
ViktoryBuh  47 832 балла, г. Ростов-на-Дону
1 августа 2016 в 14:13
71 балл Добавить баллы
Добрый день.

Цитата (Шевердина):Подскажите пожалуйста оборотно сальдовая ведомость должна как то отличаться на  общем ты режиме или на ЕНВД.?
Нет, ОСВ по счетам финансового результата БУ формируется по одному алгоритму. В вашем учете отличается НУ. Т.е. при ОСН один алгоритм расчета налогов при ЕНВД другой.
При ЕНВД в НУ налог рассчитывается по "вмененному" доходу, в БУ финансовый результат рассчитывается по фактически отраженным доходам и расходам.
В БУ вы признаете все доходы и расходы, и фактически деятельность может быть убыточной.

Проводки формирования финансового результата БУ согласно Плана счетов ФХД Приказ от 31 октября 2000 г. N 94н
Д99К90.9-Отражен убыток от продаж
Д90.9К99-Отражена прибыль от продаж
Д91.9К99-Отражен прочий доход (сальдо)
Д99К91.9-Отражен прочий расход (сальдо)

Д99К84-Отражена не распределенная прибыль (по итогам года реформация баланса)
Д99К84-Отражен непокрытый убыток (по итогам года реформация баланса)

Начисление налога на прибыль
Д99.02К68.4-Начислен налог на прибыль

Начисление налога ЕНВД
Д99.02К68.11-Начислен налог ЕНВД
2 августа 2016 в 06:21
ViktoryBuh, 
А где задается алгоритм учета по ЕНВД в НУ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
ViktoryBuh  47 832 балла, г. Ростов-на-Дону
2 августа 2016 в 09:45
Цитата (Шевердина):А где задается алгоритм учета по ЕНВД в НУ?
Настраиваете Учетную политику, включаете входной НДС в стоимость приобретаемых товаров, работ, услуг,  рассчитаете ЕНВД отдельно, вносите начисление ЕНВД.
БУ ведется по общим правилам.
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 10:36
Добрый день!
Цитата (ViktoryBuh):рассчитаете ЕНВД отдельно
Создайте НГ(номенклатурную группу) - ЕНВД.
Цитата (Шевердина):01,04,2016 -ЕНВД.
В вашей оборотке этого не видно, что 2 квартал вы работали на ЕНВД. Доходы от ЕНВД должны отражаться на счете 90.01.2, а расходы на счете 90.02.2.
Аптека - розничная торговля?
Как вы ведете учет в рознице по покупной стоимости или по продажной?
Аптека - это местохранения- вид склада какой выбран, розничный или НТТ?
2 августа 2016 в 10:58
Да у нас розничная торговля. Склад розничный. А такие счета это так программа поставила. То есть учет ведется в специализированной программе а в 1с подгружается все. и вот на такие счета так автоматом выгружается.
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 11:06
Цитата (Шевердина):То есть учет ведется в специализированной программе а в 1с подгружается все. и вот на такие счета так автоматом выгружается.
Автоматом ничего не делается.... Надо настроить программу.
Цитата (Kamushek):Как вы ведете учет в рознице по покупной стоимости или по продажной?
Ответьте на все вопросы.
Каким документом делается реализация в 1С:Бухгалтерия 8?
ViktoryBuh  47 832 балла, г. Ростов-на-Дону
2 августа 2016 в 11:33
Добрый день.

Цитата (Kamushek):Добрый день!
Цитата (ViktoryBuh):рассчитаете ЕНВД отдельно
Создайте НГ(номенклатурную группу) - ЕНВД.
Цитата (ViktoryBuh):рассчитаете ЕНВД отдельно

Уточняю , в ответе речь идет о расчете суммы налога ЕНВД, не о распределении суммы доходов и расходов по деятельности,облагаемой ЕНВД.
Сумма налога ЕНВД не привязана к доходам и расходам по деятельности, облагаемой ЕНВД.
2 августа 2016 в 12:30
Kamushek, Реализация делается отчетом о розничных продажах.
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 14:26
На каком счете учитывается товар на 41.02 или 41.11?
Справочник Номенклатуры , то что вы продаете в розницу в какой группе(папке) справочника находится, Товары?
Меню Предприятие  - Товары -Счета учета номенклатуры, выложите скрин этого регистра.
2 августа 2016 в 15:09
Товар учитывается на счете 41.11 находиться в группе Товары.
Прикреплен 1 файл:
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 15:35
Цитата (Шевердина):Товар учитывается на счете 41.11 находиться в группе Товары.
У вас вверху установлен отбор, уберите его. Что-то изменилось?
2 августа 2016 в 16:13
Kamushek, Нет ни чего не изменилось
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 16:38
23 балла Добавить баллы
Грустно...
Зачем же все записи удалили...
Сделайте копию базы, удалите все записи в регистре, просто все, они не о чем.
И настройте так как на рисунке в приложении.
Это регистр читается так
1 строка - все, что находится в справочнике Номенклатура и не разнесено ни в одну группу(папку номенклатуры), не зависимо от склада считается товаром и учитывается на счете 41.01.
Здесь у меня сомнения, возможно у вас есть товар не в группах, а в самом корне.
2 строка - все, что находится в папке(группе номенклатуры) Топливо считается ГСМ и учитывается на счете 10.03. Если у вас нет ГСМ - пропускаете.
3 и 4 строки -  по аналогии со второй.
5 строка - все, что находится в папке Инвентарь и хоз принадл. считается Инвентарем и учитывается на счете 10.09.
У вас есть такая папка в справочнике Номенклатура в программе из который вы выгружаете?
6 строка - все что в папке Товары и на складе с типом розничный считается розничным товаром 41.11 и при продаже вид деятельности ЕНВД - 90.01.2 и 90.02.2
7 строка - все что в папке Товары и на складе с типом оптовый считается оптовым товаром 41.01 и при продаже вид деятельности ОСНО или УСН - 90.01.1 и 90.02.1
Все остальное по аналогии.
Прикреплен 1 файл:
Счета учета.doc
2 августа 2016 в 17:34
Я все это постараюсь сделать. Только вот вопрос зачем сделать копии базы и удалять реестр. После того как я сделаю нормально всю номенклатуру. что мне это даст. что измениться. Я новичок.
Kamushek  132 314 баллов
2 августа 2016 в 17:46
При перегрузке данных у вас будут правильно подставляться счета учета. 
Сейчас у вас нет налога на прибыль только потому, что у вас убытки, как только появится прибыль при ваших счетах учета програма будут рассчитывать налог на прибыль по данным налогового учета. Программа не понимает, что у вас ЕНВД.
Весь 2 квартал вам надо переделать реализацию, все документы Отчет о розничных продажах и поставить правильные счета учета.
90.01.2 и 90.02.2.
Все новые реализации должны заполняться правильно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер