Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Исправления в отчете 6-НДФЛ

1 августа 2016 в 08:49
Здравствуйте!
Помогите, пож-та, разобраться, как правильно исправить ошибку в отчете 6 НДФЛ ?
В 1 кв., не был начислен доход и, соответственно, не удержан НДФЛ. Во 2 кв. обнаружили ошибку, доначислили доход за 1 кв. и в удержали НДФЛ вместе с налогом 2-го квартала. Как поступить: подать корректирующий расчет 6-НДФЛ, в котором указать неначисленный вовремя доход в 1-м разделе, но как правильно заполнить 2 раздел, ведь фактически НДФЛ не был удержан? Или же в полугодии отразить суммы доначисленного дохода (1 раздел ведь заполняется нарастающим итогом), а даты 2-го р. заполнить след.образом: дата факт.получ.дохода – январь, дата удержания – май (конкретно в нашем случае), срок – дата удержания+1день.
Заранее спасибо.
юлия79  249 568 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 09:28
Цитата (sonnata2811):В 1 кв., не был начислен доход и, соответственно, не удержан НДФЛ. Во 2 кв. обнаружили ошибку, доначислили доход за 1 кв. и в удержали НДФЛ вместе с налогом 2-го квартала. Как поступить: подать корректирующий расчет 6-НДФЛ, в котором указать неначисленный вовремя доход в 1-м разделе, но как правильно заполнить 2 раздел, ведь фактически НДФЛ не был удержан? Или же в полугодии отразить суммы доначисленного дохода (1 раздел ведь заполняется нарастающим итогом), а даты 2-го р. заполнить след.образом: дата факт.получ.дохода – январь, дата удержания – май (конкретно в нашем случае), срок – дата удержания+1день
Добрый день

Что вы называете доходом?
1 августа 2016 в 09:30
юлия79,
в нашем случае это выгода от экономии на процентах , начисленная с опозданием по дог.беспроцентного займа
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  249 568 баллов, г. Омск
1 августа 2016 в 09:41
Цитата (sonnata2811):выгода от экономии на процентах , начисленная с опозданием по дог.беспроцентного займа
Добрый день

Поподробнее опишите.

От чьего имени интересуетесь?Вы выдали займ ФЛ?
1 августа 2016 в 09:57
Цитата (юлия79):Поподробнее опишите.
Ситуация следующая: организация заключила договор на выдачу беспроцентного займа сотрудникам. Ден.ср-ва были перечислены в январе.Но доход на 31.01.16 (исходя из 2/3 уч.ставки ЦБР) не был начислен  и НДФЛ по ставке 35% тоже( проглядели изменения НК, кот вступили с 01.01.2016). 
Фактически ошибку исправили в апреле: начислили доход, исчислили НДФЛ и удержали его при выплате з/пл. за апрель в мае.
Вопрос: как правильно поступить, подать уточненку 6-НДФЛ за 1 кв. и отразить там неначисленный доход, т.к. он должен был быть начисленным именно   в 1 кв., но тогда как заполнить 2 раздел, ведь налог фактически не удержали. Или отразить все в отчете за полугодие, в 1 разделе нарастающим итогом, а во  2-м р.- даты фактического начисления и удержаний?

Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер